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三、总账管理系统初始设置 （一）建立会计科目 （二）设置项目目录：定义项目大类，指定核算科目，定义项目分类，定义项目目录，录入期初余额 [键入文字]
四、总账管理系统日常业务处理 （一）凭证管理：填制凭证，出纳签字，审核凭证及凭证记账，进入企业应用平台，进行凭证的填制 ①执行“凭证”Ⅰ“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 ②打击“增加”按钮即可增加一张空白的凭证依次进行收款凭证、付款凭证、转账凭证的填写，如下图所示： [键入文字]
（二）出纳管理 （1）出纳签字： ①执行“凭证”Ⅰ“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框 ②输入查询条件：选择“全部”单击按钮。 （三）账簿管理：基本会计核算账簿及部门账（分总账、明细账、收支分析） [键入文字]
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五、总账管理系统期末处理 （一）银行对账：输入对账期初数据及对账单数据，对账。
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会计信息系统实验报告
学生姓名：学 号：专业班级：指导教师：李开课学期：
2012 12级 2015年 [键入文字]
一、实验项目综合训练方案 实验名称：会计信息系统实验 小组合作： 是 实验目的： 1．掌握会计信息系统中系统管理的相关内容，理解系统管理在整个系统中的重要性，理解操作员权限设置的重要意义。 2．掌握会计信息系统中基础档案设置的有关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用。 3．掌握会计信息系统中总账子系统初始设置与日常业务处理的相关内容，理解初始设置的意义，熟悉具体内容和操作方法。 4．掌握工资子系统的相关内容，熟悉工资子系统初始化，日常业务处理，工资分摊及月末处理操作。 5．掌握固定资产管理子系统中的相关内容，熟悉固定资产管理子系统初始化，日常业务处理及月末处理操作。 6．掌握总账子系统月末处理的相关内容，熟悉月末处理的各种操作，掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。 7．理解财务报表编制的原理及流程，掌握报表格式定义、公式定义的操作方法，掌握报表单元公式的设置方法，掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作，掌握利用报表模板生成会计报表的方法。 8．通过综合实验，巩固单项实验中掌握的各模块操作技能并综合理解掌握，进一步提高会计信息系统综合实务操作能力。 实验场地及仪器、设备和材料 实验场地：经济管理学院302实验室 实验仪器：电脑和网络 实验软件：用友u8软件 实验时间： 5—16周 小组成员：周斯怡 陈旭曼 [键入文字]
实验内容： 一、管理与基础设置 （一）系统管理员admin身份登入系统管理 （1）执行“系统”/“注册”命令，打开“登陆”系统对话框； （2）系统中预先设定了一个系统管理员admin，第一次运行时，系统管理员密码为空，选择系统默认账套（default），单击“确定”按钮，以系统管理员身份进入系统管理。 （二）增加操作员 （1）执行“权限”/“用户”命令，进入“用户管理”窗口 （2）单击工具栏上的“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，输入操作员 （3）最后单击“退出”按钮结束返回“用户管理”窗口 （三）建立账套 （1）创建帐套：执行“帐套”/“建立”命令，打开“创建帐套”对话框； （2）账套信息：账套号：007 启用期间：2008年8月； （3）输入单位信息，核算类型； （4）确定基础信息、编码方案和精度定义； （5）退出。 [键入文字]
二、总账管理系统初始设置进行财务分工 （一）执行“权限”/“权限”命令，进入“操作员权限”窗口； （二）选择007帐套，2008年度；登录企业门户：打开“注册”对话框，输入操作员001，密码1，选择“007北京阳光信息技术有限公司”，更改操作日期为“2008-8-01”。单击“设置”/“基本信息”/“系统启用”选项，打开“系统启用”对话框，启用日期为“2009-08-01 （三）从窗口左侧操作员列表中选择“001陈明”，选中“帐套主管”复选框，确定陈明具有帐套主管权限； （四）选择人物，选择账套。单击工具栏上的“修改”按钮，打开“增加和调整权限”对话框，选中“GL总账”前的“+”图标，展开“总账”、“凭证”项目，选中“出纳签字”权限，再选中“总账”下地“出纳”权限，单击“确定”按钮返回； （五）同理，设置其他用户的操作权限。单击工具栏上的“退出”按钮，返回系统管理。基础档案设置：部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、付款条件、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式,并且设置项目目录：定义项目大类，指定核算科目，定义项目分类，定义项目目录。 [键入文字]
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（1）转账定义：自定义结转设置及期间损益结转设置。 （2）转账生成：自定义转账生成，期间损益结转生成 [键入文字]
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（3）对账 （4）结账 [键入文字]
六、UFO报表管理 （一）启动UFO报表管理系统：进入平台后，执行“财务会计”/“UFO报表”命令，进入报表管理系统； （二）自定义一张货币资金表 （1）报表定义：组合单元，画表格线，输入报表项目，定义行高与列宽，设置单元风格，定义单元属性，设置关键字，报表公式定义 [键入文字]
（2）报表数据处理：输入关键字值，生成报表，舍位操作。 （3）图表管理：插入图表对象，编辑图表对象 （三）调用报表模板生成资产负债表 （1）调用模板 （2）调整报表模板
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（3）生成资产负债表 用相同的方法调用报表模板生成利润表 [键入文字]
调用报表模板生成现金流量表主表 [键入文字]
二、实验心得总结 实验教学与理论教学是密切联系的有机统一体，两者相互联系，相互促进。特别是随着信息技术在会计工作中的作用，使会计环境发生了重大变化，新的会计环境导致会计理论与实务呈现新的特征，会计信息系统实验也成为我们学生适应会计信息化人才发展的需求。 信息现代化对我们提出了更高的要求，未来的会计人员不仅要具有管理和决策能力，还应具有利用信息技术完成对信息系统及其资源的分析和评价的能力。要求我们会计人员同样具备创新能力，能够应对新的局面。将企业内部所有资源整合在一起，对采购，生产，成本，库存，分销，运输，财务，人力资源进行规划。从而达到最佳资源组合，取得最佳效益。会计信息系统强调各管理职能环节的集成化，协调化，系统化，在管理模式和业务流程上实现实时化协同，集约化进行，通过实验让我们不但熟悉本专业知识，更能感受到其在整个管理链条中的位置和作用，更加强调与其他环节的关系和衔接以及相互之间作用，及时了解和掌握最先进的企业管理思想和管理模式，对于提高我们的实践能力和创新能力是十分必要的。 遇到的问题 一：引入与输出 用友的实际操作中,在输出账套时,需要指明数据备份存放的目标地址;在引入账套时,需要指明数据备份来源的目标地址。由于认为U盘和移动硬盘可以代替计算机硬盘存放数据备份,在实验课中以U盘和移动硬盘作为账套数据备份的目标地址,数据备份的结果是错误的、不可再用的,结果导致操作失败。在用友账套输出与引入中,只有计算机硬盘能够作为输出和引入账套的直接目标地址,U盘和移动硬盘只能作为该数据备份的暂时存放地。在输出账套时,应将数据备份先保存到计算机的硬盘中,再复制到可移动硬盘中;账套引入时,先将可移动硬盘中的数据备份复制到计算机的硬盘中,再从计算机的硬盘进行引用。这样的操作才能实现账套的成功输出与引入。 二：出纳人员无法签字 出纳人员无法签字由于出纳凭证涉及企业现金的收入与支出,为了加强对货币资金的管理,出纳人员可以通过出纳签字功能对涉及“现金”或“银行存款”科目的凭证进行检查核对。而出现出纳不能签字的原因主要有: ①在参数设置中没有选中“出纳凭证必须经由出纳签字”选项; ②混淆“出纳”和“出纳签字”的意义,没有给出纳人员赋予“出纳签字”的权限; ③找不到需要签字的凭证; ④没有指定科目,不能执行出纳签字操作。 对于上述原因,解决方法分别为: ①在“设置—选项—凭证”标签页中,将凭证控制设置为“出纳凭证必须经由出纳[键入文字]
签字”; ②分清两者区别,在“系统管理—权限—权限”窗口中给出纳赋予“出纳签字”的权限; ③弄清只有涉及到“现金”或“银行存款”科目的收、付款凭证才需要出纳签字,核实给出查找条件的会计期与要签字凭证的填制日期是否一致; ④在“会计科目”设置窗口,进入“编辑—指定科目”标签页,将待选科目中的“现金”、“银行存款”转入已选科目。 已填凭证制单人员错误在凭证输入时,我往往未更换操作人员,而直接以账套主管的身份填制了凭证,但由于操作人员即使有审核凭证的权限,也无权审核账套主管填制的凭证,导致凭证无法审核。 在这种情况下,修改方案为:将制单人由账套主管改为操作人员,首先进入“设置—选项—凭证”标签页,将“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框选中;然后以操作人员的身份重新进入总账系统,在填制凭证窗口对账套主管所填制凭证的某一数据进行假修改并保存,凭证制单人将自动改为当前操作人员;最后以账套主管的身份进入总账系统,便可以执行凭证审核功能了。 生成的期间损益结转凭证错误由于没有充分考虑到账务取数时的前后联系,账中取数不完整,我在生成期间损益结转凭证时往往会出现错误。对于这一问题,更正的方法是:首先删除错误的凭证;然后进行正确的转账定义及生成转账凭证,关键在于一定要对生成的转账凭证进行审核、记账;最后再进行期间损益结转即可。 三：其他异常情况 在操作过程中,由于不可预见的原因,系统有时会出现死机、网络阻断或者显示“某操作员、某单据被锁定”等错误信息。调整方法是:选择“系统服务———系统管理———视图”菜单中的“清除单据锁定”或“清除异常任务”命令,即可恢复正常功能的使用 四：操作员权限和角色的设置理解 审核凭证为了防止错误及舞弊,保证每一笔会计业务的准确性和可靠性,制单人员填制的每一张凭证都必须经过审核员的审核。用友中审核凭证包括:出纳签字、主管签字和审核员审核凭证3个方面。根据会计制度规定,审核人和制单人不能是同一个人。出纳签字、主管签字和审核员审核凭证三者在使用时无先后顺序,即出纳签字、主管签字和审核员审核凭证三者可以先进行任何一项工作,单位内部可以用制度加以规范。有时单位在上述界面中选择了出纳签字,但是在进行出纳签字时系统会提出“没有符合条件的凭证”,可能是由于以下3方面的原因: [键入文字]
1.没有指定科目。 2.没有涉及现金、银行存款的记账凭证。 3.查询条件错误 五：结账在计算机会计信息系统中,会计人员每个会计期末都应进行结账工作,结账每月进行一次,要正确完成结账工作必须符合结账工作的要求。 在用友进行结账时,总账系统有时会提出“未完成工作检查不能结账”。分析原因可能有以下4个方面:1.有未入账的凭证不能结账。2.上月未结账,则本月不能结账。3.核对总账与明细账,如果不一致,则本月不能结账。4.损益类科目未全部结转完毕,则本月不能结账。上述工作都进行完毕后进行结账,系统可能依然提出“未完成工作检查不能结账”。 实验课存在的问题 1．重视软件功能的应用，忽视内部控制与审计熟练掌握会计软件应用是会计信息系统实验教学的基本目标。随着企业会计信息化水平的不断提高，企业的经营管理将高度依赖于信息系统，忽视会计信息系统的内部控制与审计，将会对会计信息系统的有效运作带来风险，内部控制与审计越来越重要。因此，在会计信息系统实验教学中，加强会计信息系统审计实验活动。 2．偏重基础性实验，综合性实验较少现行会计信息系统实验教学内容多为基础性和操作层面的实验，综合性实验较少，不利于提高我们的综合分析能力。在掌握会计信息系统应用的各项基础性实验后，应按照企业整体信息化管理的要求，充分考虑系统的集成性和信息共享性，在企业整体信息化环境下，优化业务处理流程，进行综合模拟实验，加强综合性和设计性实验。 3．侧重于应用操作，忽视系统实施与管理现行会计信息系统实验教学的内容注重于会计信息系统的应用操作，而实际工作中对会计信息化人才的需求，既要有应用操作人员、又要有系统实施人员和系统管理人员，每类人员知识结构的侧重点有所不同，系统实施人员和系统管理人员对IT技能的要求更高， 会计信息化的一项重要工作是充分利用会计信息系统所提供的信息为管理服务。企业的经济业务经会计信息系统处理后，除了按照系统提供的输出功能输出凭证、账簿和报表数据之外，还应根据管理的需要对会计信息进行综合加工与利用。在实际教学过程中，应按照会计信息系统实验教学内容体系设计的总体思路，根据会计专业本[键入文字]
科生和研究生的培养目标进行具体设计，实施会计信息系统实验教学，以适应社会对各类会计信息化人才的需要。 总的来说，会计信息系统工作既是程序性十分强的，而又可以从中发现很多乐趣的。 指导教师评语： 指导教师评分： 指导老师签名： 日期： 年 月 日
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科生和研究生的培养目标进行具体设计，实施会计信息系统实验教学，以适应社会对各类会计信息化人才的需要。 总的来说，会计信息系统工作既是程序性十分强的，而又可以从中发现很多乐趣的。 指导教师评语： 指导教师评分： 指导老师签名： 日期： 年 月 日