外汇综合题库
1、（ ）是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，包括进出口货物、 输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他 国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。 A：国际交易项目 B：资本项目 C：经常项目 D：进出口项目 【本题答案：C】 2、（ ）是指以一定单位的外国货币为基准，将其折合为一定数额的本国货币的 标价方法。日前包括我国在内的世界上大多数国家都采用这种标价法，如人民币 兑美元汇率为6.5，即1美元兑6.5元人民币。 A：直接标价法 B：间接标价法 C：基准标价法 D：标准标价法 【本题答案：A】 3、（ ）是指由货币当局规定汇率，两国货币比价基本固定，汇率只能在一定范 围内波动，所有外汇交易必须按照这一汇率进行，如我国的香港特别行政区。 A：基本固定汇率 B：固定汇率 C：浮动汇率
D：爬行盯住汇率 【本题答案：B】 4、（ ）是指境内机构（担保人）根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共 和国物权法》及《境内机构对外担保管理办法》的规定，以保证、抵押保函、备 用信用证、本票、汇票等形式出具对外保证，或以第三十四条规定的财产对外抵 押或者以《担保法》第四章或者质押等形式，向境外机构（担保曼益人）承诺， 当债务人（境内外机构）未按照合同约定履行义务时，由担保人履行义务或者受益 人依照《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国务权法》的规定，将抵押 物、质物折价拍卖、变卖的价款优先受偿的行为。 A：外保内贷 B：内保外贷 C：对外担保
D：资产抵押担保 【本题答案：C】
5、跨国公司外汇资金集巾运营管理集巾收付汇是指主办企业通过（ ）集巾代理 境内成员企业办理经常项目外汇收支。 A：国际资金主账户 B：国内资金主账户 C：资本金账户
D：经常项目外汇账户 【本题答案：B】
6、跨国公司外汇资金集中运营管理净额结算原则上每个自然月净额结算不少于 （ ）次。 A： 3 B： 5 C： 2 D： 1
【本题答案：D】
7、跨国公司外汇资金集中运营管理净额结算是指主办企业通过国内外汇资金主 账户集中核算其境内外成员企业（ ）项下外汇应收应付资金，合并一定时期内 外汇收付交易为单笔外汇交易的操作方式。 A：货物贸易 B：经常项目 C：服务贸易
D：经常项日和资本项日 【本题答案：B】
8、参加跨国公司外汇资金集中运营管理的企业可以指定（ ）家成员公司作为丰 办企业。 A：1家 B：2家 C：3家 D：不限
【本题答案：A】
9、开展跨国公司外汇资金集中运营管理的合作银行近三年执行外汇管理规定年 度考核结果应在（ ）类及以上。 A：A类及以上 B：B类及以上 C：C类及以上 D：没有要求 【本题答案：B】
10、跨国公司开展外汇资金集中运营管理需上年度全部成员企业外汇收支规模超 过（ ）亿美元。 A：1亿美元 B：3亿美元 C：5亿美元 D：10亿美元 【本题答案：A】
11、跨国公司集中的对外放款总额度，在不超过参与集中的境内成员企业所有者 权益（ ）的情况下，可由企业确定。 A： 10% B： 30% C： 50% D： 100%
【本题答案：C】
12、 （ ）是唯一标识金融机构总部（总公司）及其分支机构的代码。 A：特殊机构代码 B：金融机构代码 C：金融机构标识码 D：组织机构代码 【本题答案：C】
13、当金融机构所在地区的行政区划因不存在或其他原因停用后，对己赋的金融 机构标识码，应做（ ）的处理。 A：维持原状，不予重新赋码
B：按照金融机构标识码的赋码规则，受理后的2个工作日内对其重新赋码 C：按照金融机构标识码的赋码规则，受理后的5个工作日内对其重新赋码 D：按照金融机构标识码的赋码规则，受理后的10个工作日内对其重新赋码 【本题答案：A】
14、2011版《国家外汇管理局信息系统代码标准管理实施细则》中规定，国家 外汇管理局在外汇业务中统一使用（ ），作为机构办理外汇业务的识别标识码。 A：外汇局代码 B：金融机构代码 C：金融机构标识码 D：组织机构代码 【本题答案：D】 15、《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指下列以外币表示的可以用 作国际清偿的支付手段和资产： （ ）。 A：外币现钞，包括纸币、铸币
B：外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等 C：外币有价证券，包括债券、股票等 D：特别提款权 E：其他外汇资产
【本题答案：ABCDE】
16，国际收支平衡表是指根据经济分析的需要，将国际收支按照复式记账原理和 特定账户分类编制出来的一种统计报表，国际收支平衡表的账户分为（ ）两人 账户。
A：经常账户 B：金融账户 C：基本账户 D：资本金账户 E：资本和金融账户 【本题答案：AE】
17、资本项目是国际收支平衡表中资本和金融账户的总称，是指国际收支中因资 本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括： （ ）。 A：直接投资 B：证券投资 C：举借外债 D：货物进出U
E：服务贸易
【本题答案：ABC】
18、外债是指中国境内的机关、团体、企业、事业单位、金融机构或者其他机构 对中国境外的国际金融组织、外围政府、金融机构、企业或者其他机构用外围货 币承担的具有契约性偿还义务的全部债务，包括： （ ）等。
A：国际金融组织、外国政府、外国银行和金融机构、外国企业提供的贷款 B：买方信贷、延期付款 C：发行外币债券 D：国际金融租赁
E：补偿贸易中直接以现汇偿还的债务 【本题答案：ABCDE】
19、以下表述正确的是（ ）
A：主办企业通过国际外汇资金主账户从境外借入的外汇资金需办理外债登记。 B：国内、国际外汇资金主账户之间资金划转包含外债项下资金、对外放款项下 资金和其他项目资金。
C：仅开立国内外汇资金丰账户的，外债、对外放款融出入资金可在规定额度内 由境外直接进入国内外汇资金主账户。
D：仅开立国际外汇资金丰账户的，外债、对外放款通过该账户办理登记。 E：主办企业集中的境内成员企业外债总额度和对外放款总额度即为资金融出入 规定额度。
【本题答案：ACDE】
20、以下表述错误的是（ ）
A：获批的成员单位需将全部外债额度集中至主办企业。 B：规定额度内，主办企业相关融出入资金自由调配。
C：主办企业集中全部外债额度，成员单位仍可自行举借外债。
D：境内成员企业外保内贷项下境内贷款履约，进行外债登记时，需要扣减集中 外债额度。
E：主办企业集中举借外债和对外放款发生的利息不纳入额度管理。 【本题答案：AC】
21、开展跨国公司外汇资金集中运营管理的企业可以开立（ ）账户进行资金集 中运营管理。
A：国际外汇资金主账户 B：国内外汇资金主账户 C：离岸账户 D：非居民账户 【本题答案：AB】
22、外汇代码标准管理的基本原则包括（ ）。
A：外汇局开发的信息系统应统一执行外汇代码标准及相关规范，不能利用代码 编制规则进行有关统计分析，以减小对代码编制规则的依赖。
B：外汇代码标准编制时要严格遵守编码规则。外汇局自行编制外汇代码标准时， 编码所用到的英文字母原则上可以小写。
C：外汇代码标准之间应保持协调、统一、不重复，原则上代码变更通过停用1日 代码、增加新代码的方式实现。
D：档案信息类外汇代码标准仅限外汇管理相关信息系统使用，未经总局标准主
管部门批准，不得用于其他用途。 【本题答案：ACD】
23、金融机构标识码在申领流程中，需要提交的材料有（ ）。 A： 《金融机构标识码申领表》 B： 《组织机构代码证》
C：申领人的有效证件复印件，其中有效证件类型包括但不限于中华人民共和国 居民身份证、军官证、港澳通行证、护照等
D：有关行业主管部门批准其成立的批复文件和证件等材料的复印件，其中证件 类型包括但不限于《金融许可证》、《经营保险业务许可证》、《证券经营机构 营业许可证》和《基金管理资格证书》等 【本题答案：ABD】
24、汇率是指两种不同货币之间的兑换价格。如果把外汇也看作是一种商品，那 么汇率即是在外汇市场上用一种货币购买另一种货币的价格。 【本题答案：正确】
25、广义的外汇市场泛指进行外汇交易的场所，甚至包括个人外汇买卖交易场所； 狭义的外汇市场指以外汇专业银行、外汇经纪商、中央银行等为交易丰体，通过 电话、电传、交易机等现代化通讯手段实现交易的无形的交易市场。 【本题答案：正确】
26、国际收支是指一定时期内一经济体（通常指一国或者地区）与世界其他经济 体之间的各项经济交易。经济交易作为流量，反映经济价值的创造、转移、交换、 转让或削减，包括经常项目交易、资本与金融项目交易和国际储备资产变动等。 【本题答案：正确】
27、中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应当通过该金融机构 向国家外汇管理局或者分支局中报交易内容。与个人有关的国际收支统计中报业 务，主要就是间接申报，也就是通过银行办理中报手续的业务。 【本题答案：正确】
28、直接标价法是指以一定单位的本国货币为基准，将其折合为一定数额的外国 货币的标价方法。目前，在国际外汇市场上，欧元、英镑等采用这种标价法，如 欧元兑美元汇率为1.2，即1欧元兑1.2美元。 【本题答案：错误】
29、跨国公司外汇资金集中运营管理集中收付汇是指主办企业通过国际主账户集 中代理境内成员企业办理经常项目外汇收支。 【本题答案：错误】
30、跨国公司外汇资金集中运营管理集中收付汇是指主办企业通过国内主账户集 中代理境内成员企业办理经常项目外汇收支。 【本题答案：正确】
31、跨国公司外汇资金集中运营管理集中收付汇是指主办企业通过国内主账户集 中代理境内成员企业办理资本项目和经常项目下的所有外汇收支。 【本题答案：错误】
32、跨国公司外汇资金集中运营管理净额结算是指主办企业通过国内外汇资金主 账户集中核算其境内外成员企业经常项目项下外汇应收应付资金，合并一走时期 内外汇收付交易为单笔外汇交易的操作方式。 【本题答案：正确】
33、开展净额结算业务的跨国公司，每个自然月可以根据业务需要自行决定净额