盘 点 流 程
保管人核对帐目、整理材料，准备 盘点工作 分配具体人员进行实物盘点 根据盘点结果填写盘点表 根据盘点结果将盘盈、盘亏、毁损的 存货先做待处理财产损益处理 领导批准后，财务做帐务处理 会计核算流程
原始凭证 记帐凭证 科目汇总表 登记日记帐、明细分类帐、总帐 会计报表
货物销售流程
签订购销合同 财务部预收货款 销售部根据付款情况，填写销货通知单 物流中心凭销货通知单发货 每月28日前销售部门填写“销售发票开具通知单” 客户凭“销售发票开具通知单”开具发票 客户资信管理流程
销售部建立客户资信档案 销售部、财务部对客户资信风险进行评级并设定授信额度上限 报总经理审核客户资信风险等级和授信额度上限 总经理核准客户资信种类及相应资信政策 销售部按季对客户资信风险进行重新评估 销售部、财务部对风险评估结果进行反馈，上报总经理 总经理重新核准客户资信种类及相应资信政策 物资采购流程图
由使用部门提出计划
保管核查库存情况，填写计划单 主管厂长、材料会计审核签字，报送采购部 采购部主管签字，进行询价 采购部确定供应商，订立采购合同 财务部依据采购合同，支付采购款 采购部采购材料，凭票或清单验收入库