增 值 税 纳 税 申 报 表
（适用于增值税一般纳税人）
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十日内，向当地税务机关申报。 税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分 纳税人识别号 所属行业： 注册地营业地纳税人名称 法定代表人姓名 （公章） 址 址 电话号开户银行及帐号 企业登记注册类型 码 一般货物及劳务 即征即退货物及劳务 项目 栏次 本月数 本年累计 本月数 本年累计 （一）按适用税率征税货物及劳务1 180000 销售额 其中：应税货物销售额 2 180000 应税劳务销售额 3 纳税检查调整的销售额 4 （二）按简易征收办法征税货物销5 销售额 售额 其中：纳税检查调整的销售额 6 （三）免、抵、退办法出口货物销7 售额 （四）免税货物及劳务销售额 8 其中：免税货物销售额 9 免税劳务销售额 10 销项税额 11 30600 进项税额 12 31000 上期留抵税额 13 400 进项税额转出 14 免抵退货物应退税额 15 按适用税率计算的纳税检查应补缴16 税额 应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16 31000 税款计18（如17<11，则为算 实际抵扣税额 30600 17，否则为11） 应纳税额 19=11-18 0 期末留抵税额 20=17-18 400 简易征收办法计算的应纳税额 21 按简易征收办法计算的纳税检查应22 补缴税额 应纳税额减征额 23 应纳税额合计 24=19+21-23 0 期初未缴税额（多缴为负数） 25 实收出口开具专用缴款书退税额 26 本期已缴税额 27=28+29+30+31 ①分次预缴税额 28 ②出口开具专用缴款书预缴税额 29 ③本期缴纳上期应纳税额 30 ④本期缴纳欠缴税额 31 税款缴纳 期末未缴税额（多缴为负数） 32=24+25+26-27 其中：欠缴税额（≥0） 33=25+26-27 本期应补(退)税额 34=24-28-29 0 即征即退实际退税额 35 期初未缴查补税额 36 本期入库查补税额 37 期末未缴查补税额 38=16+22+36-37 如果你已委托代理人申报，请填写下列资料： 申 此纳税申报表是根据《中华人民共为代理一切税务事宜，现授权（地址） 报 授权声和国增值税暂行条例》的规定填报为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，人 明 的，我相信它是真实的、可靠的、都可寄予此人。 声 完整的。 授权人签字： 明