实验八 应收款管理
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。
2.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。 3.理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。
实验内容
1.初始化：设置账套参数、初始设置。
2.日常处理:形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。 3.期末处理：月末结账。
实验准备
系统日期设置为：2014-04-01，引入“实验二”账套数据。
特别说明：这一步要特别注意哦，实验八是接着实验二做的哈。想想为什么？
实验资料
1.初始设置
(1)控制参数：坏账处理方式为“应收余额百分比”；自动计算现金折扣。 (2)设置科目
基本科目设置：应收科目1122；预收科目2203；销售收入科目6001；应交增值税科目22210105。 控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；预收科目2203
结算方式科目设置：现金支票--人民币、100201；转账支票--人民币、100201。
(3)坏账准备设置：提取比例为0.5%；坏账准备期初余额800；坏账准备科目1231；对方科目660207。 (4)账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；02---31~~60天，总60天；03---61~~90天，总90天；04---91以上。
(5)计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；单位组类别—无换算
(6)计量单位：01—盒，无换算关系；02—台，无换算关系；03—只，无换算关系；04—千米，无换算关系；
(7)存货分类 存货类别编码 1 101 10101 10102 102 103 104 2 (8)存货档案 存货编码 001 存货名称 酷睿双核处理器 所属类别 计量单位 税率 10101 盒 存货属性 参考成本 参考售价 1200 存货类别名称 原材料 主机 处理器 硬盘 显示器 键盘 鼠标 产成品 存货类别编码 201 3 301 302 30201 30202 303 9 存货类别名称 计算机 配套用品 配套材料 配套硬件 打印机 传真机 配套软件 应税劳务 17% 外购、生产耗用、销售 第 21 页 共 43 页
002 003 004 005 006 007 008 500GB硬盘 23英寸液晶屏 键盘 鼠标 计算机 运输费 10102 102 103 104 201 9 盒 台 只 只 台 台 千米 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 17% 自制、销售 自制、销售 800 2200 100 50 5000 2000 1000 2500 120 60 6500 2300 HP激光打印机 30201 17% 外购、销售、应税劳务
(9)期初余额
会计科目：应收账款(1122) 余额：借157600元 普通发票 开票日期 2014-02-25 增值税发票 开票日期 其他应收单 单据日期 2014-03-10 客户 昌新贸易公司 销售部门 销售部 科目 1122 摘要 代垫运费 金额 5350 客户 销售部门 科目 货物名称 数量 无税单价 税率 2500 17% 金额 52650 2014-03-10 昌新贸易公司 销售部 1122 23英寸液晶屏 18 客户 华宏公司 销售部门 销售部 科目 1122 货物名称 键盘 数量 1992 含税单价 50 金额 99600 (10)开户银行：编码—01；名称--工商银行成都分行中关村分理处；账--831658796206。 2.2014年4月份发生的经济业务
(1)4月2日，销售部售给华宏公司计算机10台，单价6 500元/台，开出普通发票，货己发出。 (2)4月4日，销售部出售精益公司23英寸液晶屏20台，单价2 500元/台，开出增值税发票。货已发出，同时代垫运费5 000元。
(3)4月5日，收到华宏公司交来转账支票一张，金额65 000元，支票号ZZ001，用以归还前欠货款。 (4)4月7日，收到昌新贸易公司交来转账支票一张，金额100 000元，支票号ZZ002，用以归还前欠货款及代垫运费，剩余款转为预收账款。
(5)4月9日，华宏公司交来转账支票一张，金额10 000元，支票号ZZ003，作为预购酷睿双核处理器的定金。
(6)4月10日，将精益公司购买23英寸液晶屏的应收款58 500元转给昌新贸易公司。 (7)4月11日，用华宏公司交来的10 000元订金冲抵其期初应收款项。
(8)4月17日，确认本月4日为精益公司代垫运费5 000元，作为坏账处理。 (9)4月31日，计提坏账准备。
实验要求
以账套主管身份进行应收款管理操作。
操作指导
1.启用并进入应收款管理系统
基础设置?基本信息?系统启用，打开“系统启用”对话框?选中“应收款管理”，选择启用日期2014-04-01?确定?是?退出
2.初始设置
(1)设置控制参数：业务工作?财务会计?应收款管理?设置?选项，出现“帐套参数设置”对话框?编辑，按资料配置相关信息?确定。
(2)初始设置：业务工作?财务会计?应收款管理?设置?初始设置，进入“初始设置”窗口?按资
第 22 页 共 43 页
料配置相关信息。
(3)设置计量单位组和计量单位：基础设置?基础档案?存货?计量单位，进入“计量单位—计量单位组”窗口?分组，出现“计量单位组”窗口?增加，按资料配置相关信息?保存?退出，返回上级窗口?选择“无换算关系”计量组?单位，进入“计量单位”窗口?增加，按资料配置相关信息?保存?退出，返回上级窗口?退出。
(4)设置存货分类和存货档案：基础设置?基础档案?存货?存货分类，进入“存货分类”窗口?增加，按资料配置相关信息?保存?退出，返回上级窗口?存货档案，进入“存货档案”窗口??增加，进入“增加存货档案”窗口，按资料配置相关信息?保存?退出，返回上级窗口?退出。
(5)输入期初余额：业务工作?财务会计?应收款管理?设置?期初余额，出现“期初余额—查询”对话框?确定，进入“期初余额明细表”窗口?增加，出现单据类别，分别选择对应单据类别?确定，进入对应票据输入窗口?按资料输入相关内容?保存。输入完毕后，在“期初余额明细表”窗口?对账，进入“期初对账”窗口，查看期初平衡否。
(6)设输入开户银行信息：基础设置?基础档案?收付结算?本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。
3.日常处理(先设置收发类别、销售类型)
(1)增加应收款(注意：若应收款管理与销售管理集成使用，则应在销售管理系统录入普通发票、专用销售发票和其他应收单，在应收款系统对其进行查询、核销和制单。否则在此处进行。)
业务1，输入并审核普通发票：应收单据处理?应收单据录入，打开“单据类别”对话框?选：销售发票、普通发票?确认，进入“销售普通发票”窗口?增加，录入相关信息?保存。
业务2，输入并审核专用发票：应收单据处理?应收单据录入，打开“单据类别”对话框?选：销售发票、销售专用发票?确认，进入“销售专用发票”窗口?增加，录入相关信息?保存。
业务2，输入并审核其他应收单：应收单据处理?应收单据录入，打开“单据类别”对话框?选：应收单、其他应收单?确认，进入“其他应收单”窗口?增加，录入相关信息?保存。
上述单据审核：应收单据处理?应收单据审核，打开“应收单据过滤条件”对话框?确定，进入“应收单据列表”窗口?全选?审核?确定。
(2)收款结算
业务3，输入一张收款单据并完全核销应收款：收款单据处理?收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口?增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)?保存?审核，问制单否?否?核销(核销后该单据不能再修改)，录入核销金额?保存?退出。
业务4，输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款：收款单据处理?收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口?增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)?保存?审核，问制单否?否?核销，录入核销金额(专用发票52560，其他应收单5350)?保存?退出。
业务5，输入一张收款单据全部形成预收账款：收款单据处理?收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口?增加，录入相关信息(款项类型：预收款)?保存?审核，问制单否?否?退出。
(3)转账处理
业务6，应收冲应收：转账?应收冲应收，进入“应收冲应收”窗口?录入相关信息(2014-04-10，精益公司、昌新贸易公司)?过滤，列出精益公司未核销应收款?确认，问制单否?否?退出。
业务7，预收冲应收：转账?预收冲应收，进入“预收冲应收”窗口?2014-04-11?选“预收款”选项卡?华宏公司?过滤，列出其预收款?输入转账金额?选“应收款”选项卡?华宏公司?过滤，列出其应收款?输入转账金额?确认，问制单否?否?退出。
(4)坏账处理
业务8，发生坏账：坏账处理?坏账发生，打开“坏账发生”对话框?精益公司、2014-04-17、人民币?确认，进入“坏账发生单据明细”窗口，列出其未核销应收单据?本次坏账发生金额：5 000?OK确认，问制单否?否?退出。
业务9，计提坏账准备：坏账处理?计提坏账准备，进入“应收账款百分比法”窗口?系统自动计算计提金额?OK确认，问制单否?否?退出。
第 23 页 共 43 页
(5)制单：在前述操作中出现制单否提示时选择“是”则可立即制单。也可批量处理，即：制单处理，打开“制单查询”对话框?按软件提示操作。
(6)查询统计：见软件界面 4.期末处理
(1)结账：期末处理?月末结账，打开“月末结账”对话框?双击4月份结账标志?下一步，显示各处理类型处理状况?若全部为“是”，确认?确认。
(2)取消结账：按软件提示操作。
备份帐套数据：以系统管理员身份注册登录系统管理?账套?输出，打开“账套输出”对话框?选择数据备份所在目录（D:\\用友备份\\实验八\\）
实验九 供应链管理系统初始设置
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中供应链管理系统初始设置的相关内容。 2.理解供应链管理系统业务处理流程。
3.掌握供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法。
实验内容
1.启用供应链管理系统；
2.供应链管理系统基础信息设置； 3.供应链管理系统期初数据录入。
实验准备
引入“实验九”账套数据，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2014-04-01。
实验资料
1.基础信息
(1)计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；单位组类别—无换算率
(2)计量单位：01—盒，无换算关系；02—台，无换算关系；03—只，无换算关系；04—千米，无换算关系；
(3)存货分类 存货类别编码 1 101 10101 10102 102 103 104 2 (4)存货档案 存货编码 001 存货名称 酷睿双核处理器 所属类别 计量单位 税率 10101 盒 存货属性 参考成本 参考售价 1200 存货类别名称 原材料 主机 处理器 硬盘 显示器 键盘 鼠标 产成品 存货类别编码 201 3 301 302 30201 30202 303 9 存货类别名称 计算机 配套用品 配套材料 配套硬件 打印机 传真机 配套软件 应税劳务 17% 外购、生产耗用、销售 第 24 页 共 43 页
002 003 004 005 006 007 008 500GB硬盘 23英寸液晶屏 键盘 鼠标 计算机 运输费 仓库编码 1 2 3 10102 102 103 104 201 9 盒 台 只 只 台 台 千米 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 17% 自制、销售 自制、销售 800 2200 100 50 5000 2000 计价方式 移动平均法 移动平均法 移动平均法 1000 2500 120 60 6500 2300 HP激光打印机 30201 17% 外购、销售、应税劳务 仓库名称 原料库 成品库 配套用品库 (5)仓库档案
(6)收发类别 编码 1 101 102 103 2 201 202 名称 正常入库 采购入库 产成品入库 调拨入库 非正常入库 盘盈入库 其它入库 标志 收 收 收 收 收 收 收 3 301 302 303 4 401 402 编码 名称 正常出库 销售出库 领料出库 调拨出库 非正常出库 盘亏出库 其它出库 标志 发 发 发 发 发 发 发 (7)采购类型
编码：1；名称：普通采购；入库类别：采购入库；是默认值 (8)销售类型
编码：1；名称：经销；出库类别：销售出库；是默认值 编码：2；名称：代销；出库类别：销售出库；非默认值
(9)开户银行：编码—01；名称--工商银行成都分行中关村分理处；账号--831658796200。 2.设置基础科目 (1)存货核算系统
存货科目：按照存货分类设置存货科目。
存货科目设置：原料库--生产用原材料(140301)；成品库--库存商品(1405)；配套用品库--库存商品(1405)
对方科目：根据收发类别设置对方科目。
对方科目设置：采购入库--材料采购(1401)；产成品入库--生产成本/直接材料(500101)；盘盈入库--待处理流动资产损溢(190101)：销售出库--主营业务成本(6401)；领料出库--生产成本/直接材料(500101)
(2)应收款管理系统
应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收余额百分比；其他参数为系统默认。
基本科目设置：应收科目1122，预收科目2203，销售收入科目6001，应交增值税科目22210105，其他可暂时不设置。
控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；预收科目2205
结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。 坏账准备设置：提取比例0.5％，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。
账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；02---31~~60天，总60天；03---61~~90天，总90天；04---91~~120天，总120天；05---121以上。
第 25 页 共 43 页