《地方财政学》习题
导论
1、请判断下列言论属于政府有机论还是政府机械论，并说明理由：
“美国支持一系列普世权利。这些权利包括：言论自由、和平集会的自由、宗教自由、法治之下的男女平等，以及选择自己的领导人的自由。”（巴拉克·奥巴马，2011）
“我说民主、法制、自由、人权、平等、博爱，这不是资本主义所特有的，这是整个世界在漫长的历史过程中共同形成的文明成果，也是人类共同追求的价值观。”（温家宝，2007） 2、当前中国各地方政府辖区内权贵利益集团忤逆民意甚至侵犯民权的事件时有发生，民众维权行为和地方政府“维稳”行为之间的关系比较紧张。请你运用政府机械论和政府有机论这两种不同观点分析维权和“维稳”背后的逻辑。
3、什么是公民社会？公民社会中政府与个人的关系是怎样的？
第一章 地方政府经济职能
1、结合福利经济学第一基本定理的前提条件，比较天津、平壤和华盛顿这三个城市的经济效率。
2、当前中国各地方政府辖区内哪些行业存在垄断？其产生的根本原因是什么？
3、某社区宽带上网需求由下式决定：Q=100 ?10P，其中，P是宽带的价格，Q是年需求量。宽带的边际成本为2，没有固定成本。
（1）如果宽带上网市场是完全竞争的，求宽带的均衡产量和价格；如果所有宽带被一家电信企业垄断，价格和产量又是多少？
（2）请图示并计算宽带垄断造成的社会净损失。 （3）请作图分析宽带垄断造成的收入分配效应。
4、列举天津市政府提供的五种公共品，说明这些公共品是否让你直接受益，并说明你是否分摊了公共品的成本。
5、请作图分析公共品有效提供的萨缪尔森条件。
6、你认为中国现阶段收入分配不公平产生的原因有哪些？表现在哪些方面？ 7、天津是环境污染比较严重、生态环境质量较差的城市之一。请问：（1）生态环境污染和破坏的根源是什么？（2）若天津市政府花费资金治理城市环境，将会发生怎样的收入再分配？ 8、“地方政府的目标是追求国内生产总值（GDP）和财政收入最大化。”这一观点对吗？请说明理由。
第二章 地方政府行为的政治经济学
1、假设A、B是某地方政府的两个利益集团，其中A利益集团人数占社会总人数的6%，具有垄断优势（包括政治、军事、文化、经济等）；B是弱势集团，占社会总人口的94%。请根据林达尔模型说明：（1）A利益集团损害B集团利益的可能性；（2）如果仅在A集团内部实行民主，能否避免社会不公正？
2、试比较全体一致同意、多数同意和独裁三种不同决策规则对效率和公平的影响。
3、某城市需要建一个新图书馆，现由甲、乙、丙三个投票人按照多数投票规则对支出规模不同的三种方案进行表决。这三种方案分别是A：3000万元、B：5000万元、C：9000万元；三个投票人的偏好顺序分别为甲：A>B>C；乙：C>B>A；丙：B>C>A。（1）请作图说明最终选择的图书馆的支出规模；（2）三个投票人中谁是中间投票人？表决结果符合中间投票人定理吗？（3）如果乙投票人的偏好顺序为 C>A>B，有没有结果？为什么？（4）在（3）中，请你设计一种投票程序以确保出现结果A。
4、利益集团广泛地控制着中国各地的重要领域和行业，导致经济普遍存在着不同程度的垄
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断。请你用所学模型解释垄断形成的过程以及垄断造成的福利损失。
5、请运用公共选择理论对当前中国各地正在推行的“公推直选”民主方式的进步性和局限性进行评析。
6、请运用公共选择理论解释中国地方政府行为经常偏离公共利益和民生目标的内在机制。 7、请运用公共选择理论解释中国各地农村基层民主选举中普遍出现的投票率低、贿选等现象。
8、举例说明中国地方政府失灵的各种表现形式，并阐述矫正地方政府失灵的基本思路。
第三章 公共选择和财政联邦主义
1判断下列观点是否正确，并说明理由： （1）“如果教育支出通过多数票选择，那么校区内的大多数投票人将对选出的支出额相当满意。” （2）“如果边际产品成本等于消费者边际收益总额，所提供的公共品将是效率数量。这将通过多数投票得以证实。” （3）“除非政府在商品和服务生产中有规模经济，否则它们必须总是由最小的政府单位（即在联邦体制中最低级的政府）提供”。 2、比较需求的中间投票人模型（即Bergstorm-Goodman模型）、执政党模型和垄断官僚模型。 3、你认为当前中国地方政府商品和服务的需求可以用哪种模型来解释？ 4、比较Tiebout模型和中间投票人模型的异同点。
5、假定一个市区分成A、B两个社区，两个社区中各有100个住户，每个住户都只有一个学生；该市只有财产税一种收入来源，并且仅提供教育服务。A社区都是价值300万元的大住房，财产税率为4%，每个学生的教育支出为12万；B社区都是价值150万元的小住房，财产税率为3%，每个学生的教育支出为4.5万元。
（1）如果两个社区都满足Tiebout模型的所有假设条件，请用数字说明Tiebout程序结果是帕累托最优。
（2）如果B社区中的某个住户在A社区中购建价值150万元的住房，并移居到A社区，请分析移居对该住户以及A、B两个社区其他住户分别产生的福利影响。
6、当前中国普遍存在着农村居民移居城镇、小城市居民移居更大城市、国内居民移居国外等现象，试运用Tiebout模型给予解释。
7、运用Tiebout模型说明政府分权结构的福利优点。
8、继大规模的村、乡撤并之后，近几年，北京、上海、天津、苏州、合肥等地又发生了区县调整、撤并现象。
（1）解释撤并的经济理由（至少有三个理由）。
（2）这种撤并将会对地方政府提供商品和服务的效率产生什么影响？ 9、当前中国政府结构正由中央、省（直辖市、自治区）、市、县、乡（镇）五级向中央、省、市（县）三级政府过渡。请你运用所学理论说明地方政府级次减少的必要性。
10、什么是规模经济？规模经济在什么情况下对最优政府规模不产生影响？请举例说明。
第四章 地方商品和服务的提供
1、判断下列观点是否正确并说明理由： （1）“如果天津市人均治安支出比广州市多，那么天津的犯罪率一定比广州低。” （2）“近几年，中国各地方政府的教育支出呈递增趋势，所以，中国的教育质量普遍提高。” （3）“如果天津市财政局对天津商业大学拨款增加，那么该校毕业生就业率必然会上升，而且毕业生收入也会增加。” （4）“如果关于地方财政的Baumol假设是正确的，并且假定对地方服务的需求缺乏价格弹性，那么我们迟早会陷入入不敷出的财政困境。”
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2、你认为导致中国地方政府开支规模庞大且不断增长的主要因素有哪些？能否用Baumol假设解释中国地方政府开支不断攀升现象？为什么？
3、什么是公共服务的私有化？公共服务私有化为什么能够降低成本？中国地方政府如果实行公共服务私有化会出现什么问题？
4、某社区有两个居民A和B，他们对某地方公共品的反需求函数分别是P1 =10?Q， P2=18?2Q；生产这种公共品的总成本函数是TC =2Q。 （1）求该地方公共品的效率供给量。
（2）如果总成本函数变为TC =2Q，结果会有什么变化？
（3）比较上述两个不同总成本函数导致的不同结果，分析其政策含义。 5、举例说明使用者费的结构以及各部分定价形成的依据。 6、举例阐述自然垄断行业两部分定价的基本原理。 7、请你结合自己的实际情况，回答以下问题： （1）读大学的成本和收益分别是什么？
（2）大学教育资金供应需要政府拨款吗？为什么？ （3）学费作为一种使用者费，其结构如何？
（4）大学教育拥挤问题是怎么解决的？为什么不能凭借拥挤费解决拥挤问题？ 8、运用社区无差异曲线与地方政府预算约束线，分别说明下列几种情况。 （1）无条件补助既提高了公共品的购买量，又提高了地方税。 （2）配套补助不改变公共品的供给。
（3）限额配套补助与有条件非配套补助具有相同的影响。 （4）限额配套补助不改变地方税。
9、基于北京市非辖区居民也从北京地铁服务中受益的事实，中央政府向北京市提供地铁补助。北京市政府每向地铁建设投入1块钱地方税，中央政府就补助1块钱。 （1）假定北京市就地铁服务征收一种财产税，对100万元以上的应税财产按每1000元应税价值征10元的税率征收。地铁的需求价格弹性为0.2。请计算和说明中央补助对北京市地铁建设支出和财产税率的影响。
（2）现将配套补助改为采取5.5×108 元的一次性专项补助。如果北京居民的总收入为2.2×1010元，对地铁需求的收入弹性为0.4，一次性专项补助对北京市地铁支出和地方税收将会产生什么影响？
（3）如将（2）中一次性专项补助改为无条件补助，你认为结果会有什么不同？ 10、中央政府补贴地方政府用于福利的支出可以改变地方政府福利支出的有效价格。受益的地方政府福利支出弹性是0.38（Baicker，2005）。若将中央政府对福利支出按1︰1配套改为2︰1配套，你认为地方政府福利支出会如何变化？
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第五章 地方政府收入
1、某地方政府2012年税收收入总额为3千亿元，其中，相当一部分税款被用于公款吃喝、公款旅游（包括国内游和出境游）、公车消费、公款考察学习、公款奖金福利、挪用侵占、公款送礼等。请问这样的税收公平吗？为什么？ 2、“2012年，上海市商品税占上海财政收入总额（3705亿元）的比例接近50%，而商品税的纳税人主要是企业，所以企业是税收负担的主要承担者。”这种说法对吗？请说明理由。 3、一种商品的市场需求函数为Q?12?P，供给函数为Q?P。 （1）均衡的供给量和需求量分别为多少？
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（2）如果地方政府对每件商品征收u?2的单位税，均衡的供给量和需求量是多少？地方政府获得的总税收收入是多少？
（3）假设供给曲线变为水平的：P?4，同时征收税率为50%的从价税（价外税），求超额负担的大小，并画图表示。
4、假定在某地方政府辖区内，税收T和个人收入I的关系如下：T??4000?0.2I。 （1）这是一种累进税制么？
（2）一般的，如果税收和收入的关系是T?a?tI，其中a和t是常数。讨论a、t的取值和税收的累进性的关系。
5、作图分析地方政府间资本差别税收待遇对不同辖区造成的收入分配影响。
6、假设有两种商品X、Y，价格分别为Px、Py，消费者收入为I。如果地方政府对商品X征从价税，对Y商品不征税，请分别用商品Y数量和消费者效用变化量表示征税产生的效率损失。
7、举例说明在什么情况下商品税非但没有效率损失，并且还会改善经济效率。
8、已知对商品X的需求为X = 22 – (1/4)P，对商品Y的需求表示为Y = 50 – P。 （1）求两种商品价格均为10元时，对两种商品的需求价格弹性。
（2）假如对商品Y 征收5%的从价税，为了保证超额负担最小，需要对X 征收的税率为多少？
9、某种商品的需求曲线为Q=150-50P，供给曲线为Q=60+40P，地方政府对于每单位产品征收0.50元税收，请计算地方政府征税造成的社会福利净损失。
10、某地方政府存在特权阶层，他们以较低价格购买住房，享受住房补贴，而且中高级干部事实上享受着免费的公费医疗。请分析特权阶层享受住房补贴和免费的公费医疗造成的效率损失和收入分配效应。
11、现有两个地方政府A、B，A辖区内的资本边际产品价值为VMPA = 80–2KA, B辖区内的资本边际产品价值为VMPB = 100–KB。其中， KA、KB分别是A、B两地政府辖区内的资本数量。已知A、B两地政府辖区全部资本数量为50个单位，资本可以自由流动。
（1）如果A、B两地政府对辖区内资本实行相同的税收政策，都对辖区内资本征单位税9，两地的资本数量各是多少？
（2）如果A地政府设立开发区并对资本实行税收优惠政策，以吸引更多投资，B对资本征单位税9，A对资本征单位税3，税后A、B两地的资本数量各是多少？
（3）请画图分析并计算A地政府实行资本税收优惠政策造成的超额负担。
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