B.委托银行开出的银行汇票
C.存入证券公司准备购买股票的款项
D.汇到外地并开立采购专户的款项
12. 下列各项目中，在核算的经济业务内容上具有明显特征的是（ ）。D
A.外埠存款 B.银行本票
C.银行汇票 D.存出投资款
(二)多项选择题
1. 现金的特征有（ ）。ABC
A.具有货币性 B. 具有通用性
C.具有流动性 D.具有收益性
E.具有流通性
2. 下列各项中，包括在广义现金范围的项目有（ ）。 ABCD
A.银行汇票 B.个人支票
C.旅行支票 D.银行存款
E.商业汇票
3. 可以支出现金的业务有（ ）。ABC
A.向个人收购农副产品 B.各种劳保支出
C.差旅费支出 D.缴纳税金
E.偿还短期借款
4. 现金溢缺的核算涉及的会计科目有（ ）。 ACE
A.其他应收款 B.财务费用
C.营业外收入 D.营业外支出
E.待处理财产损溢
5. 现金管理必须做到（ ）。 BDE
A.出纳员兼管会计档案 B.日清月结
C.保持大量库存现金 D.现金收入当日入账
E.出纳人员定期轮换
6. 下列经济事项中，不符合银行结算纪律要求的有（ ）。ABCE
A.不影响企业自身业务时，可暂时将账户借给他人使用
B.考虑到未来的现金收入，可以签发远期支票
C.不论账户是否有足够的资金，是否付款都由企业决定
D.支票必须由指定人员签发，其他人员一律不准签发
E.可以根据业务核算需要开立多个基本存款账户
7. 银行存款日记账余额与银行转来的对账单余额不符，其原因可能为（
A.应收的货款未办理托收手续 B.企业方面记账有错误
C.银行方面记账有错误 D.企业没有收到收款通知 E.持票人未到银行办理转账
8. 在下列项目中，属于其他货币资金的有（ ）。 CDE
。BCDE ）