红冲发票：对方拒收
因开票有误购买方拒收专用发票的：
1. 提供由出具的写明拒收理由（货物名称有误、规格型号有误、计量单位有误、数量有误、单价有误、金额有误、打印有误、密码区号码与发票号码不一致）错误项目以及正确内容的书面材料（盖公章）。
2. 销售方在专用发票天)向税务机关报送《申请单》在企业开票系统“发票管理”→“红字发票申请单” 选择: 二、销售方申请√
(1) 因开票有误购买方拒收的√《申请单》打印并盖公章。 开具红字专用发票理由为“***有误”
3. 销售方向税务机关报送u盘（《申请单》导入u盘）。
4. 提供专用发票原件及复印件（抵扣联）,抵扣联复印件必
5. 在该份发票报税后办理。