理方法。
A、风险对冲 B、风险分散 C、风险转移
D、风险规避
281、下列不属于风险转移方式的是（ D ）。
A、保险 B、担保 C、转让
D、客户分散
282、风险识别的主要方法不包括（ D ）。 A、失误树分析法 B、
VaR C、专家预测法
D、流程图分析法
283、（ A ）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。 A、风险转移 B、风险规避 C、风险分散
D、风险对冲
284、计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除（ A ）。 A、商誉
B、商业银行对未并表金融机构的资本投资 C、附属资本
D、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资
285、以下风险中，属于系统风险的是（ B ）。
A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险
D、流动性风险
286、个人客户储蓄比例的计算公式为（ C ）。 A、流动性资产/每月支
出 B、投资资产/净资产
C、盈余/税后收
入 D、负债/税前收入
287、财务自由度，是指目前个人/家庭的财产总值乘以可实现年回报率与该年总支
出之比。当财务自由度为多少时，称得上实现了财务自由？（ D ） A、＞50% B、＜50% C、＞100%
D、＞200%
288、在非财务因素分析中，借款企业风险较低的是（ D ）。 A、企业的产品属于新兴行业 B、企业的固定成本比重大
C、其他企业的原材料供应和产品销售的依赖性较强 D、相关行业法律政策的稳定
289、在财务因素分析中，一般情况下借款企业风险较高的是（ C ）。
A、资产负债率低于60%
B、流动比率高于同行业平均水平
C、应收账款集中于个别客户且回收期超过120天 D、销售利润率处于上升趋势
290、同时满足四项条件（①借款人生产经营活动正常，能按时支付利息；②重新办
理了贷款手续；③贷款担保有效；④属于周转性贷款）的“借新还旧”贷款原则上要划
为（ B ）。
A、正常贷款 B、关注贷款 C、次级贷款
D、可疑贷款
291、信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响，此类
贷款至少应划为（ C ）。
A、正常贷款 B、关注贷款 C、次级贷款
D、可疑贷款
292、违反国家有关法律、行政法规的贷款，即使目前看贷款的偿还有充分保证，
也应至少划分为（ D ）。
A、正常贷款 B、关注贷款 C、次级贷款
D、可疑贷款
293、根据《中华人民共和国证券法》的规定，为股票发行出具审计报告的注册会计
师在一定期限内不得购买该公司的股票，该期限为（ B ）。
A、该股票的承销期内和期满后一年内 B、该股票的承销期内和期满后
六个月内
C、出具审计报告后六个月
内 D、出具审计报告后一年内
294、一张票款为18000元的商业承兑汇票到期，付款人不能支付票款。根据支付结
算的有关规定，付款人应受到罚款处罚，其罚款额至少为（ D ）元。 A、360元 B、540元 C、900元
D、1000元 二、多选题
1、商业银行的信贷集中，主要表现在以下几个方面（ ABCD ）。 A、贷款集中于某一借款人或一组相互关联的借款人 B、贷款集中于某一行业或地区
C、贷款的抵押品单一或具有相同的特点
D、贷款集中于某一种贷款
2、交易风险是指银行把单笔贷款看做是一个整体时所承担的所有的风险，它包括
（ ACD ）。
A、选择风险 B、集中风险 C、承销风险
D、操作风险 E、内在风险 3、信贷资金的特征有（ ABCD ）。
A、虚拟性 B、期限性 C、周转性
D、增值性
4、商业银行的信贷资金来源包括（ ABC ）。
A、资本金 B、各项存款 C、借款
D、各项贷款
5、商业银行贷款业务实现安全性的措施包括（ ABCD ）。 A、合理进行贷款定
价 B、信贷资产分散化
C、对客户确定最高综合授信额度 D、制定正确的贷款政策
6、商业银行在制定贷款担保政策时，一般应包括以下内容（ ABCD ）。 A、明确担保的方式
B、规定抵押品的鉴定、评估方法和程序 C、确定贷款与抵（质）押品价值的比率
D、确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序
7、对贷款审批委员会审批贷款形成逾期的贷款风险的相关责任人，可进行下面哪
些处罚（ ABC ）。
A、罚款 B、按比例赔偿 C、行政处分
D、责令清收
8、贷款人有哪些行为，中国人民银行可以责令改正；逾期不改正的，中国人民银
行可以处以5千元以上1万元以下罚款（ ABD ）。
A、 没有公布所经营贷款的种类、期限、利率的
B、 没有公开贷款条件和发放贷款时要审查的内容的 C、 没有向人民银行指定的借款人贷款的 D、 没有在规定期限内答复借款人贷款申请的
9、根据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》，上市公司对外担保应当遵守下列规定（ ACD ）。
A、上市公司不得为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位
或个人提供担保
B、上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的60%
C、对外担保应当取得董事会全体成员2/3以上签署同意，或者经股东大会批准
D、上市公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际
承担能力
10、劳动群众集体组织的财产属于劳动群众集体所有，主要包括哪些（ ABCD ）。
A、法律规定为集体所有的土地和森林、山岭、草原、荒地、滩涂等 B、集体经济组织的财产
C、集体所有的建筑物、水库、农田水利设施和教育、科学、文化、卫生、体育等设施
D、集体所有的其他财产
11、下列关于信用卡透支的说法正确的是（ ABC ）。 A、属于纯信用贷
款 B、主要用于消费支出
C、对超过免息期的客户收取利息 D、发卡行通过收费实现获利
12、下列关于项目贷款表述正确的有（ ABD ）。
A、项目公司作为单独的法人实体而建立，不受项目发起人的现有资产规模限制，
因而对发起人本身的信用能力影响较小
B、其还款的主要保证来源于项目本身产生的现金流
C、追索权不仅仅限于项目公司的资产和现金流，还可追索项目发起人 D、第三方（供应商、政府机构）的承诺是信贷支持的重要部分 13、包买票据作为特殊的票据贴现表现在（ BCD ）。 A、典型的短期国际贸易融资方式
B、出口商签发的汇票必须经过进口地第一流的银行担保 C、包买商对出口商不具有追索权
D、主要用于延期支付的大型设备贸易中
14、下列属于票据贴现审查的内容有（ ABCD ）。
A、票据是否有真实的贸易背景 B、票据贴现申请人的信誉
C、票式和要件是否合法、齐全 D、贴现的原因或用途是否正当
15、下列属于短期进出口贸易融资的是（ ABC ）。
A、出口押汇 B、打包放款 C、国际保理
D、福费廷
16、下列关于外贸融资的说法正确的是（ ABCD ）。
A、打包放款是一种全面减少出口商资金占压的装船前融资
B、出口押汇是银行应出口商要求向其提供的以出口单据为抵押的在途资金融通
C、进口押汇是银行在收到信用证或进口代收项下单据时，应进口商要求向其提供
的短期资金融通
D、国际保理业务的实质是将出口应收款贴现
17、下列关于保理业务与福费廷业务区别的说法，正确的是（ ABCD ）。 A、前者一般多为中小企业采用，成交的多是批量多、数量少、交易金额不大的进
出口商品；后者通常为大企业所采用，成交多为一次性，交易金额大的大型设备
B、前者付款期限较短，一般是在1年以下；而后者付款期限较长，在半年以上至五
六年，属中期融资
C、保理业务项下汇票不一定需要进口商承兑和进口商银行对汇票的支付进行保
证，而福费廷业务必须履行这些手续 D、保理业务内容广，而福费廷业务单一 18、对担保贷款而言，如果借款人有能力归还本息，但是出现以下不利因素，则应
将该笔贷款归为关注类（ ABCD ）。 A、抵押物价值下降
B、银行对抵押物失去控制
C、保证人的财务状况出现疑问，失去保证能力
D、保证人保证意愿较差，不与银行配合，有意逃避保证责任 19、具备收取抵债资产条件的财产具体包括哪些（ ABC ）。 A、已依法设定抵押的抵押物
B、其他具有价值和使用价值，且易于保值、保管和变现的财产等 C、已依法设定质押的质物 D、著作权中的署名权
20、抵债资产价格确认必须公平合理，作价不得超过市场现价，具体作价形式有（
ABC ）
A、借、贷双方协商议定的价值
B、借、贷双方共同认可的权威部门评估确认的价值 C、法院裁决确定的价值 D、上级联社定价
21、可疑类贷款具体特征包括（ ABC ）。 A、借款人处于停产、半停产状况
B、贷款经过了重组，仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况未明显改善
C、借款人已资不抵债
D、借款人的主要股东、关联企业或母子公司发生了重大不利变化 22、银行处理有问题贷款的措施有（ ABCD ）。