（*注意，生活支出的准备发生在年初，应是预付年金，年金现值系数表是普通年金，所以要做相应调整）
（5）当前买车费用10万元
针对刘先生理财目标进行配置：
刘先生已有金融资产25万元，未来每年年末可节余9万元[15万-6万]
理财目标 准备时间 紧急备用金 买车 买房 首付 贷款 0年 0年 2年 2－17年 10年 20年 目标金额 （万元） 2 10 12 28 9.752 29.18 金融资产 2 10 11.53 1.47 25 储蓄 投资方式 平均回报率 活期存款 活期存款 定期存款 0% 0% 2% 6% 5% 8% 2.883 银行借款 0.7753 平衡式基金 0.6376 蓝筹股 4.7040 个股操作 9 子女教育金 退休金准备 个股投资 合计
配置说明：
（1）从当前金融资产中拿出2万元存在在活期存款上，作为紧急备用金的准备 （2）从当前金融资产中拿出10万元用于买车
（3）从当前金融资产拿出11.53万元，存放在定期存款上，年利率2%，2年后可实现
购房首付款12万元；2年后向银行申请购房贷款28万元，从每年储蓄节余9万元中，拿出2.883万元用于银行按揭还款，共还15年 （4）建议子女教育金采用定期定额投入方式实现，从现在起10年，每年年末投入0.7753
万元于平衡式基金，10年后可实现教育投资目标
（5）建议退休目标采用定期定额投入方式实现，从现在起20年，每年年末投入0.6376
万元于蓝筹股，20年后可实现退休目标
（6）从上述配置可见，客户的理财目标实现比较轻松，剩余金融资产1.47万元、购
房前两年剩余储蓄7.587万元[4.704+2.883万元]及购房后剩余储蓄4.704万元均可
用于个股投资，获取更高的收益。
建议：（1）如果刘先生未来个股投资回报率不高，则可考虑缩短贷款年限，先偿还银
行贷款，再考虑个股投资
（2）刘先生小孩尚幼，而当前已有金融资产额度并不大，理财目标实现主要依
赖未来工作收入，因此在已有保险基础上，应适当考虑购买商业保险，来防范不测风险，如重大疾病保险、定期寿险。
（3）刘先生可以考虑提高理财目标标准，从而更大程度体高生活质量