3、固定资产卡片录入：
4、根据记账凭证进行编制试算平衡表，即发生额与余额一览表：
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5、编制利润表：
6、一月份利润表最终结果，如图：
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7、创建资产负债表模板，删除A3单元格的内容，设置单位关键字，同时设置其他流动资产的公式，如图：
8、根据系统内的数据，编制一月份资产负债表：
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五、收获与体会 （一）发现问题：
1、期初，由于团队沟通不够，在计算原材料的时候，众人意见有分歧。如采购那边认为无需考虑损耗问题，而站在财务人员的角度上说，正常的损耗计入材料成本，不合理的损耗则可根据情况计入管理费用。在这个点上，由于采购跟财务的计算标准存在着差异，期初计算时颇为花时间。后来我们双方也得到了协调，认为损耗是需要考虑的，毕竟损耗会影响材料的单价成本；
2、 由于细心不够，在计算制造费用以及人工工资的时候往往忽略了一些小问题，比如说厂房有20%本应计入管理费用的，却把它全部计入了制造费用，导致在录入固定资产折旧时发生一些错误；后来查错时才发现那一不应该犯的错误，然后就修改了一下数据；
3、账套信息化时，由于采购那边的单据没有传递总账系统那里，导致总账系统的凭证难以利用。后来由于时间匹配问题，我跟另外一个财务人员稍微捉摸了一下供应链系统，在存货核算那里生产相应的凭证，才能继续进行后面的操作。
六、收获与体会
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通过这段时间的学习，我了解到了第一阶段ERP的基本技能的学习，主要是为这第二阶段ERP实验的公司模拟打下基础。现在我们学的ERP，不仅是从系统操作方面来考查我们的能力，而且考核了我们的决策能力。我们必须通过分析公司的背景资料，根据公司的营运情况来安排其未来1个月的经营计划。只有把公司一个月的经营流程给定下来，计算出公司本月经营的相关数据，我们才能着手进行帐套的操作。可见，企业决策是如此的重要。
同时，团队合作是非常重要的。企业的决策并不是我们某个人就能搞定的，需要小组讨论才得出结果，这就需要团队精神的支撑。毕竟，采购部门的业务活动需要根据生产部门本期的产量来进行，而生产制造的需要采购系统的订单生成，总账的凭证需要由应收应付系统传入，利润表和资产负责表的编制需要总账系统工作全部完成后才能进行，如果当中某一个环节出了差错就给公司的整体运作带来问题，使工作无法开展下去。这整个环节里，相应的负责人员起着纽带的作用，毕竟我们每个的知识都是有限的，有些专业问题还是需要相应专业的人来解答比较清晰。
总的来说，这次实验算是检查我们专业知识是否扎实，它真的考察到我们多方面的能力，我们不只要掌握财务系统的基本操作知识，更需要了解到各系统之间的运作联系，从而大致了解一个企业的基本业务是如何运行的。它让我深深体会到书本的知识与实际中是有一定差距的，就像此次实验的手工算数与信息化操作之间就存在很大的差异。我们在进行手工核算时，总会忽略这些或那些的因素，ERP是在充分考虑后结合企业流程设计出来的信息系统，所考虑的问题比我们周详的多，但信息系统在某些方面也是不完善的，和手工系统计算的数据存在一定的差别。
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