SAP 相关会计科目的设置
1 FI/SD 接口配置
FI/SD通过tcode VKOA为billing设置过帐科目，用户可以创建自己的科目定义数据表。 科目是做到COA级的，通过KOFI/KOFK这两个condition type确定分别过帐到FI和CO凭证中。由于PricingProc.是同SalesOrg.相关联的，所以科目在Organization上首先要做到SalesOrg. 级，其后的AccountKey是在PricingProc.中和不同的PriceConditionType相关联的，决定着最终销售收入、折扣、附加费用、预提等过到不同科目上。
2 FI/MM 接口配置
FI/MM通过tcode OBYC为所有的库存移动设置过帐科目，系统用不同的TransactionKey决定了不同的移动类型/业务类型，对于这些TK的含义，SAPLIB中有较为详细的解释，可参阅。
科 目的配置可以按照需要做在ValuationArea(Plant)和ValuationClass层。 特别是我认为FI/MM AccountDetermination中最有意思的就是TK为GBB的科目定义，其中有一个东东叫做GeneralModificationKey， 这个GMK是同
MovementType直接相连的；除了很多标准的GMK之外，用户也可以自定义，并将它们同自定义的MovementType相关联， 以决定不同的MT连接 到不同的过帐科目上。
3 实例说明
可以按照资料到系统中配置一下，并做一些例子，有助于理解这些科目配置 3.1、对于收货(特别是来自采购的收货)和发票录入IV/LIV，常用的TransactionKey为：
BSX 同ValuationClass相关联的所有基于存货科目的过帐
FR1、FR3 运费和关税的清帐科目(需要通过IV/LIV做Clear，类似GR/IR科目) FR2、FR4 运费和关税预提科目(无需Clear) WRX 存货GR/IR科目
DIF SmallDifference(小金额差异)，未超过发票价差容限的金额过到此科目(OMR6中定义ToleranceLimit)
KDM 处理收货同收发票汇率不一致造成的差异过帐
KDR 处理收外币发票时，由于四舍五入的原因造成的本币金额同GRIR本币金额不一致的差异过帐
UPF 处理UnplannedDeliveryCost(计划外运费)是否单独过到某个制定科目而不是过到存货或价差科目
PRD 标准成本法下处理PPV的科目，即采购价差科目
3.2、对于发货和其他库存移动，常用的TransactionKey通常只需要关注GBB，即所谓库存移动的抵减或对应科目，其中比较重要的一个概念就是
GeneralModificationKey，这个东东是同MovemtType关联的， 较常用的有： AUF : 无Acct.Assignmt的PP/CO订单的收货和结算 BSA : 通过561/562做库存初始化的过帐科目
INV : 库存差异导致的收入和费用科目，一般为P+L科目
VAX/VAY: 销售订单的发货成本科目
VBO : 委托加工业务，提供给供应商的库存出货科目
VBR : 处理内部发货业务，如直接消耗到成本中心、资产或内部订单等 VKA : 基于Acct.Assignmt的销售订单业务，如BTO、MTO业务等 VKP : 基于Acct.Assignmt的项目业务，如BTP、MTP业务等 ZOB : 无PO收退货，如501/502
ZOF : 无PP订单收退货，如521/522 同 样，你可以基于自定义的MovemtType，设置相关联的自定义的GMK，并在GBB中指定科目。 此外，如果启用MaterialLedger、标准成本法核算货
ProductCostbyPeriod等，相关的LKW，PRV， PRP，PRQ和PRY等也需要做相关设置，详见帮助。
3.3 对于收货科目设置，举个稍复杂的例子： A000工厂下的物料A，ValuationClass为V000；拟在MM/InfoRecord中定价2％的采购运费，不需要通过IV/LIV清帐；价差容限定义1元以下为
SmallDifference；在采购过程中发生了计划外运费，并希望过到制定科目上；收发票时的汇率同收货时不同，有差异。 示例会计科目如下： 1401 原材料存货科目 2181 预提运费 5121 计划外运费 5122 SmallDifference 5151 汇率差异 6000 存货GR/IR
可通过OBYC配置为:
库存过帐 BSX A000 V000 1401 预提运费 FR2 A000 V000 2181 小额价差 DIF 5122 计划外运 UPF 5121
汇率差异 KDM A000 V000 5151 GR/IR WRX A000 V000 6000
收货时的分录为(MAP计价方式，忽略VAT)： Dr. 1401 1020.00 Cr. 6000 1000.00 2181 20.00
收采购发票时的分录为： Dr. 6000 1000.00 5121 100.00 5122 0.80 5151 1.20
Cr. A/P 1102.00 收运费发票的分录：
Dr. 2181 20.00 Cr. A/P 20.00
比如你用MB1A通过201做PGI，在OMJJ中你可以看到有一个Account Grouping，双击进去后有如下一条String: 201 K X X WA03 2 GBB VBR。其中K表示
Consumption Posting，而GBB VBR是连接Account的关键。用OBYC，选择GBB（指库存抵减过帐）双击，里面比较复杂的设置有可能是：Valuation Modif.(a Plant) > General Modif.(VBR) > VC > Account!。 这样，201就通过GBB,VBR同相关科目联到了一起。
当然，这是个很简单的例子，SAP对于不同的Special Stock，数量、金额是否更新，都会在OMJJ 中引用不同的所谓(Value String)，这个东东比较复杂，我是做FICO的，了解得不多，不过很值得研究啊.
101 是针对采购、生产和成本控制订单收货的MT，在OMJJ>Account Groupg. 中你可以看到常用的Movemt. Indicator是B（采购订单）和F（生产订单），请特别注意看Consumption Posting(A,V,E,P...)字段有值的那些行，他们链接的Transaction Key是KBS，这个KBS叫做Account Assigned Purchase-Order，在OBYC中是无法手工配置科目的。SAP在Movement Type的Post String/Value String中处理这种KBS时，会直接指向库存科目，即在BYC中，Transaction Key为BSX库存科目定义。
刚才提到在OMJJ>Account Grouping中的101那些行，它们的Value String是WE06，你可以用t-code SE16看一个表叫做T156W，查看WE06的那些行，你会发现： WE06 01 KBS WE06 02 WRX
这KBS刚才说过了，那么这个WRX你会在OBYC中发现，它定义的是GR/IR的科目，即收货时
Dr. Inventory (KBS/BSX) Cr. GR/IR (WRX)
用这种方法，你就可以分析其他的MT了，如同101类似的105/106,122/123等，蛮复杂的。
另外，在SAP Library中的相关IMG配置解释得也不完整，有很多Transaction Key在4.6C 的Library都没有说明，只能自己研究了。 我们曾经用过的方法，就是用不同的MT做库存移动，然后在程序中设动态断点，依据那些 Value String，跟踪它到底用的是那些Transaction Key和科目定义。
MM模块自动过账原理及后台配置 2009-12-31 23:39
一. 自动过账原理
在MM模块的许多操作都能实现在FI模块自动过账，如PO收货、发票验证(LIV)、工单发料、向生产车间发料等等。不用说，一定需要在IMG中进行配置才可以实现自动处理。但SAP实现的这种自动配置的机制是怎样的呢？其实也并不复杂，让我们先以一种最简单的情况来了解实现原理和实现流程，然后就可
以轻松对各种情况作出配置。
如果我们使用SAP系统，初始化库存一定必不可少。大家都知道初始化库存使用移动类型(movement
type) 561/562。我们先以561 / 562的配置方法为例，说明配置流程。
有一点是大家首先要知道的，如果物料既有数量管理，又有金额管理，则物料异动会产生会计凭证，否则
就没有会计凭证产生。
为了便于理解，先告诉大家，系统对MM模块的自动过账配置是存放在T030表中的，我们用Tcode:
SE16N查看INT 的自动科目配置有以下结果。
ChAc：Chart of Account(账目表)
Trans.：Transaction VGCd：Valuation Group Code
AM：Account Modification Val. Class：Valuation Class(评估类)
上表的控制机制是这样的：
Chart of Account及Valuation Group Code从范围上进行控制，Transaction + AM + Valuation Class从条件上进行控制。G/L Account(总账科目)有两栏，一栏表示借方，一栏表示贷方，借贷方科目
可以相同，也可以不同。
以第一行为例，在INT账目表中，如果transaction为BSV(表示库存账户变化)，Valuation class为
3000，则借方科目是400020，贷方科目也是400020。
存货变动所生成的会计凭证有一个规律，这个规律就是一定有相应存货的增加或减少。比如PO收货会导致存货增加，而发料则导致存货减少。而对应的科目则各不相同，比如PO收货对应的科目是应付账款(在SAP中是GR/IR)，发料对应的科目应该是生产成本类科目。根据这一规律，SAP系统也将存货过账分为存货科目(Stock Account)和消耗科目(Consumption Account)。存货的增加与减少用存货科目， Transaction key BSX码就是用于存货科目的配置; 对方科目因为各不相同，也就有不同的Transaction key。比如GBB用来配置冲销科目，PRD用来配置价格差异科目等等。有时，一种transaction key还须细分不同的情况，这时就要用到Account Modification了。比如在GBB(冲销科目)中，在冲销科目中，再用BSA(一种account modification)表示初始化科目，用VBR表示物料消耗科目。Transaction key和account modification组合在一起，称为价值串(value string)，与movement type对应。用户在MM模块过账时，会选择movement type，系统则根据movement type确定价值串，价值串确定transaction key和account modification，据此找到对应的会计科目，自动过账也就实现了。这一段话
是理解自动过账的关键。
1) 回到开头，初始化库存移动类型为561 / 562， 对应的价值串是WA01，WA01包含GBB
(Transaction key)和BSA (Account modification) (Tcode: OMWN)
2) GBB + BSA在INT中的科目配置为(用tcode:OBYC查看)