案例4吴某驾驶的东风牌挂车价值60万元，在A保险公司投保了车辆损失险30万元，第三者责任险20万元。一日，与蒋某驾驶的摩托车相撞，造成蒋某重伤和摩托车损毁，吴某汽车电瓶损坏。蒋某的摩托车在B保险公司投保第三者责任险0.2万元。蒋某要求吴某赔偿其40万元，其中救治医疗费26.8万元，残疾用具、护理及误工费12万元，摩托车全损计价1.2万元。吴某汽车电瓶损坏，要求蒋某赔偿其修复费用0.2万元。事故鉴定吴某承担主要责任,其事故比例为70%，免赔率为15%，蒋某承担事故责任比例30%，免赔率为5%，请计算赔款。
吴某应承担的赔偿责任数额=（蒋某摩托车全损+蒋某重伤医疗费+蒋某残疾用具、护理及误工费=（1.2+26.8+12）=40万元
事故鉴定吴某承担主要责任,其事故比例为70%，免赔率为15%。 被保险人按照事故责任比例承担的赔偿金额为：
40 ×70%=28万元 超过20万元的赔偿限额，则：
A保险公司支付蒋某的赔偿金数额=赔偿限额×（1-免赔率）=20 ×（1-15%）= 17万元, 保险公司只能赔偿17万元 A保险公司赔偿吴某车辆修复费用 =（实际修理费用－残值）×事故责任比例×（保险金额/投保时被保险机动车的新车购置价） ×（1 －免赔率）
=（0.2万元-0）×70% × 30/60 ×（1-15%）=595元 B保险公司赔偿金额计算：
被保险人(蒋某)按照事故责任比例承担应负赔偿金额(吴某修车费用)为： 0.2×30%=600元
没有超过0.2万元的责任限额，则：
B保险公司赔偿金数额=应负赔偿金额×（1-免赔率）=600×95%=570元
综上所述,吴某获得的赔偿结果是:A保险公司赔偿的车辆修复费用595元,B保险公司赔偿的第三者责任险570元,共计1165元.
蒋某获得的赔偿结果是A保险公司赔偿的第三者责任险17万元。
海上运输货物保险的保险金额
（1）FOB 价格条件下保险金额的确定。 保险金额 = FOB×（1+ 加成率）
（2）CFR 价格条件下保险金额的确定。 保险金额 = CFR×（1+ 加成率）
（3）CIF 价格条件下保险金额的确定。 保险金额 =CIF×（1+ 加成率）
海上运输货物保险的保险费
① FOB 价格条件下保险费的计算。即： 保险费 = FOB×（1+ 加成率）× 费率 ② CFR 价格条件下保险费的计算。即： 保险费 = CFR×（1+ 加成率）× 费率 ③ CIF 价格条件下保险费的计算。即： 保险费 = CIF×（1+ 加成率）× 费率
在 CIF 价格条件下，卖方负责办理货物运输保险，所以 CIF 价格中就包含保险费，这样 CIF价格就成为一个不确定的变量。为了计算 CIF 价格条件下的保险费，可将公式作如下调整： 保险费=CFR× （1+ 加成率）×费率 1-（1+ 加成率）× 费率
海上运输货物保险的赔偿处理P116 例题
第九章 保险经营
[例]已知：保险标的的件数为16000件，全部保险标的的保险金额为100000000元，发生保险事故的次数为32次，受灾保险标的的件数为40件，受灾保险标的保险金额为320000元，保险人支付的保险赔偿金额为120000元。 计算保额损失率：
保险事故发生的频率=32/16000=0.2% 保险事故的损失率=40/32=1.25
保险标的损毁程度=120000/320000=0.375 为：
风险比例=(320000/40)/(100000000/16000)=1.28 所以，保额损失率为：
0.2×1.25×0.375×1.28=0.12％
实际上，也可以用保险赔款金额除以保险金额直接求得保额损失率： 保额损失率=120000/100000000=0.12%
人寿保险纯保险费计算举例 自然净保险费的计算
一年期的定期寿险，保险金额1 000元，利率为8%，一个30岁男子当年应缴的纯保险费计算如下：
保险费=死亡概率×保险金额×1元之现值 =（936÷971627）×1000×0.925926=0.89(元)
这就是说,假若971627人参加保险,每人缴纳0.89元的保险费,连同其利息,就可以对936个死亡的被保险人的受益人给付1000元的保险金
例2：趸交保费计算——定期死亡保险
某30岁男子投保5年期的定期寿险，保险金额为10000元，求趸交的纯保费。 保费=（936*10000*0.970874+977*10000*0.942596+1032*10000*0.915142+1100*10000*0.888487+1182*10000*0.862609）/971627=49.10元 （假设预定利率为3%，采用我国CLI生命表 ）
趸交保费计算——生存保险
例3：30岁的男子投保5年期的生存保险，保额为10000元，求趸缴保费（假设预定利率为3%，采用我国CLI生命表 ）
10000A35= 10000×(V5·L35/L30 )
= 10000×(0.862 609 ×966400/971627)=8579.68(元)
V5:按照3%的复利经过五年累积到1元的现值。（根据复利现值表）
趸交保费计算——两全保险
例4：假设采用我国CL1生命表，实际死亡率与生命表一致。某30岁男子投保5年期的两全保险，保险金额为10000元，求趸交的纯保费。
第一步：计算出5年内死亡保险公司给付的保险金为：47706885.7元① 第二步：计算出5年期满生存保险公司给付的保险金为：8336253376元②
第三步：计算出这5年保险公司共计给付的保险金为：8383960261.7元③=①+②
第四步：保险公司给付的这些保险金，由全部参加保险的30岁的971627人来分摊，那么近算出的纯保费就为：④=③/971627=8628.78
小结：趸交保费数额较大，在实际业务中较少应用。大多数人寿保险单一般都是按年（或半年、季、月）缴纳同等数额的保费，即平准保费
一、比例再保险
比例再保险：是指按照保险金额的一定比例确定原保险人的自留额和再保险人的分保额，双方也按照同一比例确定保费和赔款的再保险方式。 比例再保险的两种形式：
1、成数再保险是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比例分给再保险人的方式。
2、溢额再保险是指原保险人将每一危险单位的保险金额，超过约定自留额的部分（即溢额部分）分给再保险人的再保险方式。 成数分保计算表
单位：万美元 总 额 自留40% 分出60%
保额 保费 赔款 保额 保费 赔款 保额 保费 赔款
100 1 0 40 0.4 0 60 0.6 0 400 4 10 160 1.6 4 240 2.4 6 1000 10 500 400 4 200 600 6 300 溢额分保计算表
单位：万美元 总 额 自留额400 分出额
保额 保费 赔款 保额 保费 赔款 保额 保费 赔款 400 4 10 100% 4 10 0 0 0
1000 10 500 400，40% 4 200 600，60% 6 300 2000 20 600 400，20% 4 120 1600，80 480
溢额再保险与成数再保险的区别：
1、在溢额再保险中，如果某一保险业务的保险金额在自留额之内，就无须办理分保，只有在保险金额超过自留额时，才将超过部分即溢额部分分给再保险人；在成数再保险中，无论每一保险业务的保险金额是多少，只要在责任限额内，必须按同一比例分出。导致原保险人保费流失较多。
2、溢额再保险的自留额是一个确定的数额，不随保险金额的大小变动；而成数再保险的自留额表现为保险金额的固定百分比，随着保险金额的大小变动。当遇到保险金额较大的业务时，原保险人无法彻底分散
二、非比例再保险
非比例再保险：是以赔款为基础来确定原保险人的自负责任额和再保险人的分保责任额的再保险方式。当分出公司的赔款超过约定的额度或标准时，其超出部分由分入公司在一定额度或标准内负责
1、险位超赔再保险
是以每一危险单位所发生的赔款为基础来确定原保险人的自负责任额与再保险人的分保责任额的再保险方式
(无事故限额)险位超赔再保险的分摊
案例1有一超过50万元以后500万元的火灾险位超赔分保合同，在一次事故中有3个危险单位遭受损失，每个危险单位损失150万。则:
危险单位 发生赔款 分出人承担赔款 分入人承担赔款 1 150万 50万 100万 2 150万 50万 100万 3 150万 50万 100万 共计 450万 150万 300万
(有事故限额)险位超赔再保险的分摊
如果分入人对每次事故承担的赔款为险位的3倍,则: 危险单位 发生赔款 分出人承担赔款 分入人承担赔款 1 100万 50万 50万 2 150万 50万 100万 3 80万 80万 0万 共计 330万 150万 150万
2、事故超赔再保险
是以一次事故中所发生的总赔款为基础来确定分出公司的自负责任额和分入公司的分保责任额的再保险方式。
案例2：有一份超过1000万元以后的1000万元的事故超赔再保险合同，一次洪水持续了6天，共造成损失5000万元。
如果按一次事故计算，分出公司先负担1000万元，分入公司再负担1000万元，剩余的3000万元归分出公司负担。分出公司共承担4000万元。
若以三天为标准划分为两次事故，假定两次事故的损失分别为2000万元和3000
万元，对于第一次事故，分出公司和分入公司各承担1000万元；对于第二次事故，分出公司共承担2000万元，分入公司承担1000万元。分出公司共承担3000万元，分入公司共承担2000万元。
3、赔付率超赔再保险
4、 是以某一业务在一段时期（一般为一年）的赔付率为基础，来确定分出公司的自负责任和分入公司的分保责任的再保险方式。
赔付率=赔款净额/净保费收入×100%
案例：分出公司与分入公司订立了一个超过70%以后的50%的赔付率超赔再保险合同.假设分出公司某年的净保费收入为100万元，赔款净额为80万元，则赔付率为80%。
则赔款分担： 分出公司负责70% 70万元 分入公司负责10% 10万元