报销附件原始凭证指引
一.目的
为明确和规范各项费用报销的单据和必需的手续，使费用报销经办人清楚了解各项凭证的意义及必要性，按不同类别的费用说明各项所需配套提供的原始凭证，据以佐证财务报销和会计核算经济业务内容的真实性和完整性。 二.具体说明
须配套提供的原始凭类别 证附件清单 1.差旅费报销单 1.须清楚注明出差行程及费用清单 2.证明相关的车资费用 3.证明住宿实际费用 4.如有伙食津贴之外的用餐需注明用餐人数 5. 该项出差是否经过申请及有效批准 根据审批采购订单确定公司采购数量及金额，存档备查，须作依据随时查核; 送货单位需出示经我公司收货人员签字的送货单据物料必须经品检和库管签字确认来料品质和数量 月末供应商应寄送加盖公章的对账单据供双方确认月末开具与对账单相符的增值税发票，双方确认 说 明 出差费用2.出差交通发票 3.住宿发票 4.餐费发票 5. 出差申请 1. 采购订单 月结应付账款 2. 送货单 3. 入库单 4. 对账单 5. 增值税专用发票 第 1 页 共 3 页
1.请购单 2.报价单 1. 杂项请购须经过适当授权审批后进行采购； 2.临时性独特性杂项采购采购部门须比价议价并申报批准；年度经常性采购管理部门存档备查核； 超市零售店采购物品须附采购清单； 3.年度确定杂项供货商须开送货单，证实货物入厂交割记录； 4.入库单证明确实收领该批货物及质量状况，ERP入库的提供系统入库单，手工验收的提供物品验收单； 5.结账及付款凭证 1.需求部门申请及进行审批，对一万元以上项目申请中应附投资分析； 2.采购部门有经过比价议价作业，且经过有效审批； 3.明确双方责任、权利和总金额等相关事项； 4.由供货商开出，证实货何时送货； 5.固定资产交付完毕，验收合格，正式启用； 6.结账及付款凭证； 1.对工程的投资经过合理评估分析 杂项采购 3.送货单 4.入库单 5.发票 1.固定资产申请单 固定资产采购工程款 2.报价单 3.采购合同 4.送货单 5.资产验收单 6.增值税发票 1.申请 2.报价单（工程预算） 2.采购部门有经过比价议价作业，且经过有效审批； 3.合同 4.工程决算验收单 5.发票 3.明确双方责任、权利和总金额等相关事项 4.按合同检视其工程总金额是否符合合同（预付时不需要） 5.结账及付款凭证 第 2 页 共 3 页
1.运货单 1.运送证明，双方交接凭证； 2.运货清单（账单） 2.将各运单作一清单(月结核对) 运费3.运输业发票 4.合同 3.结款及付款有效凭证； 4.明确双方责任、权利和总金额等相关事项，新服务或变更时需提供；年度合同需存档备查 模具款专项费用三.审批要求： 1.公司对财务实行职能集中与分级授权管控相结合的管理体制，并对各项业务费用按照“事前业务有效授权”和“事后费用报销监督审核”的方式执行，上述所有款项均须按公司统一的《职能审批权限表》的规定执行审批。
2.财务人员在审核费用报销单据时，请严格按照上述资料要求。如遇不符或特殊事项，须及时提请上级财务主管裁定并依照执行。 四．本指引正式发布日即开始生效执行。
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1.申购单 2.合同 3.送货单 4.验收单 5.入库单 6.发票 1.证明模具的购入经过适切的评估 2.明确双方责任、权利和总金额等相关事项 3.由供货商开出，货物交接凭证，双方签字； 4.证明该模具已经达到我司工程要求目标 5.公司入库凭证，交割程序； 6.结账及付款凭证 专项费用是指特殊经济事项，如春节计划； 3. 发票 理层签署； 3、经济活动发生时取得的正规发票； 1. 经批准的申请及1、经济活动进行前须取得公司的批准，方可执行专预算情况 项活动； 2. 经办人执行清单； 2、实际执行费用明细清单，须经办人、领受人、管