×××公司现场核查自查报告（模板）
国家外汇管理局上海市中心支局：
根据你中心支局现场核查通知要求，现将我公司 年 月 日至 年 月 日核查期有关情况报告如下：
一、公司基本情况
兹有 公司，组织机构代码: ,成立于 年 月，公司地址 ，注册
资本 ，法人代表 ，公司性质为 ，主营 业务，属于 行业。
我公司进出口主要对象国或地区为 ，主要贸易伙伴是/否（请勾选）本公司的关联企业。进出口的主要贸易方式包括：进料加工（含深加工），占比 ；一般贸易，占比 ；来料加工，占比 ；其它贸易方式（请说明） ，占比 ； ，占比 。
我公司进出口货款结算采用 （填写全额收付、抵扣结算），进口付汇结算周期为 （填写90天远期信用证、出货后90天T/T、
预付货款、托收等。如为抵扣结算，本栏填写“无”）；出口收汇结算周期为
（填写90天远期信用证、出货后90天T/T，预收货款、托收等）。
二、现场核查情况
（一）核查期内进出口、收付汇及进料抵扣情况
核查期内我公司付汇① 万美元；进口② 万美元，其中“来料加工（含来料深加工）”进口 万美元；
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核查期内我公司收汇③ 万美元；出口④ 万美元，其中“来料加工（含来料深加工）”出口 万美元；
本核查期，已抵扣的进口额合计A 万美元1，其中： ? 核查期内抵扣，且为核查期内进口的报关单合计B 万美元； ? 核查期内抵扣，核查期前进口的报关单合计C 万美元； ? 核查期内进口未付汇且未在核查期内抵扣的进口报关单合计 D 万美元，该笔余额计划于 年 月抵扣/付汇（请勾选）完毕。
（二）总量差额2
核查期内，我公司总量差额合计⑤ 万美元。其中:进口付汇差额⑥ 万美元，出口收汇差额⑦ 万美元，整体上呈现 （填写“进口少付汇、出口少收汇、进口
多付汇、出口多收汇或转口贸易差额率偏高”中的某一项或几项）。总量差额偏离正
常阈值的主要原因是 （用一句话清楚说明原因）。
（三）进口付汇差额（无进口业务的企业不必填写本栏）
核查期内我公司进口到货 笔，进口金额② 万美元，其中“来料加工”进口 万美元；付汇 笔，付汇金额① 万美元。进口付汇差额⑥ 万美元（进口-付汇），表现为 （填
写进口少付汇或进口多付汇），详见表
1/表2（请选填）。
表1 进口少付汇差额情况分析表
1
2
此处应满足等式A=B+C
总量差额=（进口+收汇）-（出口+付汇），此处应满足⑤=⑥+⑦。全文还应满足⑥=②-①，⑦=③-④，
抵扣数据应满足等式②=B+D+E。进出口和收付汇数据均包括人民币结算额。
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序号 E F G 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 进口少付汇差额原因 核查期内进口，核查期内已付款 核查期前进口，核查期内已付款（延期付款，货款已付） 核查期后进口，核查期内已付款（预付货款） 核查期内进口，核查期后才付款（延期付款） 核查期内进口，核查期前已付款（预付货款） 核查期内进口，至今未付款（延期付款，货款至今未付） 进料加工抵扣（核查期内进口，且于核查期内抵扣，其金额应等于前文B） 来料（深）加工进口部分无需付汇 进口已开立远期信用证尚未到期支付或已办理海外代付、进口押汇等贸易融资未到还款期 保税仓库业务 海关调高进口报关价格 实物投资，无需付款 以存放境外的出口收入支付进口货款 货物短装或在途损耗 贸易纠纷 因货物瑕疵卖方给予折让 境外关联公司已代为支付 代理来料加工进口业务 少数进口不需付款的情形（如境外供货商放弃债权、免费提供的样品、免费提供的模具等） 合 计 金额 （万美元） 17 其它原因，具体为： 注：表1应满足等式：付汇①＝E＋F＋G； 表2 进口多付汇差额情况分析表 序号 E H J 1 2 3 4 5 6 7 8 进口多付汇差额原因 核查期内进口，核查期内已付款 核查期内进口，核查期前已付款（预付货款） 核查期内进口，核查期后才付款（延期付款） 核查期后进口，核查期内付款（预付货款） 核查期前进口，核查期内付款（延期付款） 远期信用证、海外代付等进口贸易融资款到期集中履约 交易价格变动（提价）； 进口报关价值中包含了运保杂费 申报错误（如将服务贸易付汇申报为货物贸易付汇等） 退汇 其它原因，具体为： 合 计 注：表2应满足等式：付汇①＝E＋1+2； 金额 （万美元） - 3 -
（四）出口收汇差额（无出口业务的企业不必填写本栏）
核查期内我公司出口 笔，出口金额④ 万美元，其中“来料加工”出口 万美元；收汇 笔，收汇金额③ 万美元。出口收汇差额⑦ 万美元（收汇-出口），表现为 （填
写出口少收汇或出口多收汇），详见表
3/表4（请选填）。
金额 （万美元） 表3 出口少收汇差额情况分析表 序号 X K L 1 2 3 4 5 6 7 8 出口少收汇差额原因 核查期内出口，核查期内已收款 核查期前出口，核查期内收款（延期收款） 核查期后出口，核查期内收款（预收货款） 核查期内出口，核查期后收款（延期收款，货款已收） 核查期内出口, 核查期前收款（预收货款） 核查期内出口,至今未收款（延期收款，货款至今未收） 进料加工抵扣（核查期内进口，且于核查期内抵扣，其金额应等于前文B） 来料（深）加工出口仅收 %（请填写具体比例）的工缴费 出口收入存放境外 购买银行理财产品（须说明具体产品名称） 其它原因，具体为： 合 计 注：表3应满足等式：收汇③=X+K+L；
表4 出口多收汇差额情况分析表 序号 X M N 1 2 3 4 出口多收汇差额原因 核查期内出口，核查期内已收款 核查期内出口，核查期后收款（延期收款） 核查期内出口, 核查期前收款（预收货款） 核查期后出口, 核查期内收款（预收货款） 核查期前出口，核查期内收款（延期收款） 收取国内制造的模具费 其它原因，具体为： 合 计 注：表4应满足等式：收汇③=X+1+2； 金额 （万美元） - 4 -
（五）转口贸易差额（无转口贸易业务的企业不必填写本栏）
核查期内我公司转口贸易收汇 笔，金额 万美元；付汇 笔，金额 万美元。转口贸易差额（收汇-付汇） 万美元，转口贸易差额率为 （转口贸易差额/转口贸易付汇），转口贸易呈现 （填写多收汇或少收汇），详见表5/表6（请选填）。
表5 转口贸易多收汇差额情况分析表 序号 O P Q 1 2 3 4 转口贸易多收汇原因 核查期内收款，（对应的货物）核查期内已付款 核查期内付款，核查期后收款的转口贸易（先支后收） 核查期前收款，核查期内付款的转口贸易（先收后支） 核查期内收款，核查期后付款的转口贸易 核查期前付款，核查期内收款的转口贸易 已开出远期信用证尚未到期支付 其它原因，具体为： 合 计 注：表5应满足等式：转口贸易收汇=O+1+2；转口贸易付汇=O+P+Q 金额 （万美元）
表6 转口贸易多付汇差额情况分析表 序号 O X Y 1 2 3 4 转口贸易多付汇原因 核查期内收款，(对应的货物)核查期内已付款 核查期前付款，核查期内收款的转口贸易（先支后收） 核查期内收款，核查期后付款的转口贸易（先收后支） 核查期前收款，核查期内付款的转口贸易 核查期内付款，核查期后收款的转口贸易 申报错误（将其它付汇误申报为转口贸易付汇） 其它原因，具体为： 合 计 注：表6应满足等式：转口贸易收汇=O+X+Y；转口贸易付汇=O+1+2 金额 （万美元） 三、企业对外汇局现场核查列明问题的解释情况
1、业务（合同）执行中遇到的导致合同执行变化、停滞或终止的商业因素、不可抗力因素和法律、行政管理因素等；
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