对性地实地核查相关问题，寻找异常原因，回答分析环节提出的问题，判断零售户是否存在违法违规行为、违法违规行为的性质情节并保存相关证据材料。
检查环节主要包括：检查准备、检查实施、检查结果判断、检查痕迹记录四个子环节。
第十八条 实施检查前，专卖管理检查人员应当做好相关准备工作，熟悉检查计划，准备好执法证件、记录文书、摄录工具等物品资料。
第十九条 实施检查中，专卖管理检查人员应当熟练运用沟通技巧，合理掌控现场局面，按照检查计划有针对性地开展检查，要点包括：
（一）告知烟草专卖相关法律法规； （二）调查零售户异常问题，分析原因； （三）发现违法违规行为，做好证据保全工作；
（四）收集记录涉及内部违法违规经营的信息和重大案件相关线索信息，记录待排查的问题；
（五）依法处置可以当场处理的问题。
第二十条 检查结束后，专卖管理检查人员应当根据检查发现问题的性质对检查结果进行判断，得出初步结论。
第二十一条 各地烟草专卖管理部门应当建立突发事件处
6
置应急预案，妥善处置市场检查中可能遇到的执法受阻、执法伤害和交通事故等突发事件。
第二十二条 专卖管理检查人员应当认真记录检查情况，采集视听资料，掌握市场信息、服务需求、零售户意见及建议，及时归纳整理并进行后续处理。
第五章 处理（Deal with）
第二十三条 专卖管理检查人员根据检查结果，按照“堵疏结合”的原则，依法妥善处理问题，及时反馈信息，并通过总结持续改进。
处理环节主要包括检查结果处置和总结改进检查两个子环节。
第二十四条 根据市场检查中发现的问题，针对违法违规行为的性质确定处置方式，主要包括：
（一）规范引导：对于零售户的轻微违法行为，依法不予以行政处罚的，当场予以批评教育，责令改正。
（二）行政处罚：对于检查中发现的零售户违法违规经营行为，属于管辖职权范围以内的，应当依照烟草专卖法律法规的规定予以行政处罚，责令改正。
（三）移送处理：对于检查中发现的零售户违法违规经营行为，超出管辖职权范围的，应当依法移送有管辖权的部门处理。
7
情节严重，涉嫌构成犯罪的，应当及时移送公安部门处理。
（四）案件初查：对于检查中发现的案件线索，需要进一步调查分析的，应当将信息及时整理建档，制订落实继续追踪监管的措施或交由案件调查人员处理。
（五）内管处理：对于检查中发现的卷烟非法流通等有关情况，应当及时传递给专卖内管部门，交由专卖内管部门调查处理，并按要求在国家局内管信息系统中填报卷烟非法流通案件的基本案情、涉案码段等信息。
（六）许可管理：对于检查中发现的零售户违反烟草专卖行政许可相关规定，需要采取许可证后续监管措施的，应当及时交由专卖证件管理人员处理。
第二十五条 市场检查流程结束后，专卖管理检查人员应当整理资料并记录归档，及时总结改进，不断提高工作水平和效率。
第六章 附则
第二十六条 本工作指引由国家烟草专卖局负责解释。 第二十七条 本工作指引自印发之日起施行。
8
表1：烟草零售市场检查工作基本流程
步骤分析 Analysis 计划 Plan 检查 Check 处理 Deal with 1.获取信息 作2.分析信息 3.发现异常问题 4.确定检查对象 5.选择检查方式 业6.安排检查时间 7.审核检查计划 8.检查准备 9.检查实施 10.检查结果判断 内容11.检查痕迹记录 12.检查结果处置 13.总结改进检查 作业要求通过多种渠道获取零售市场有价值的信息，发现零售户异常问题，带着问题上市场，有针对性地开展检查。 根据发现的异常问题，确定检查对象，选择适当的检查方式，安排检查时间，制订周详的检查计划，审核后予以落实。 按照检查计划，实地核查相关问题，寻找异常原因，回答分析环节提出的问题，判断零售户是否存在违法违规行为。 根据检查结果，按照“堵疏结合”的原则，依法妥善处理检查发现的问题，及时反馈信息，并通过总结持续改进。
- 9 -
表2：烟草零售市场关键问题信息
信息序号 类别 1 信息要点 零售店经营者籍贯 零售户业态 简要使用方法 分析历史案例，将案件高发零售店经营者的籍贯与采集到的零售店经营者籍贯进行比对，判断零售户违法可能性。 分析历史案例，将案件高发零售户的业态与采集到的零售户的业态进行比对，判断零售户违法可能性。 2 基本信息 3 分析历史案例，将案件高发零售户的供应类别与采集到的零售户供应类别进行比对，判断零售户违法零售户供应类别 可能性。同时，可以与商圈、地段信息进行比对，评判该类别是否与该商圈、地段相符。 零售户所处商圈、地段 零售户主要业务关系 案件发生频率 分析历史案例，将案件高发零售户所处的商圈、地段与采集到的零售户所处的商圈、地段进行比对，判断零售户违法可能性。 收集零售大户与当地政府机关、企业、社会团体等部门的联系信息，判断其经营能力是否正常。 统计零售户案件发生频率，从高到低排序，按频率高低判断违法可能性。 将案件情节按照案值、卷烟数量等指标分别进行排序，按情节严重程度确定检查频率。 将检查结果分为严重违法、一般违法、合法等类别，将检查结果用于确定进一步检查频率。 将举报投诉信息根据内容的详实准确程度等进行排序，对于指向明确的举报信息及时处理。根据零售户被举报投诉的次数、被查实的概率，判断零售户违法可能性。 将零售户订单总量与其历史订单情况进行比对，对超过设定波动上下限额的，予以预警提示。将零售户订单总量与其同商圈、同类别、同籍贯等各维度的同类零售户的同期订单总量进行比较排序，在排列名次前、后一定范围内的，予以预警提示。 将零售户订单总价与其历史订单情况进行比对，对超过设定波动上下限额的，予以预警提示。将零售户订单总价与其同商圈、同类别、同籍贯等各维度的同类零售户的同期订单总价进行比较排序，在排列名次前、后一定范围内的，予以预警提示。
4 5 6 7 案件情节 检查结果类别 案件信息8 9 举报投诉性质 10 单次、月、季订货总量 订单信息11 单次、月、季订单总价 - 10 -
信息序号 类别 信息要点 简要使用方法 将零售户订单结构品牌比重与其历史订单情况比对，对超过设定波动上下限额的，予以预警提示。将零售户订单结构品牌比重与其同商圈、同类别、同籍贯等各维度的同类零售户的同期订结构品牌比重进行比较排序，在排列名次前、后一定范围内的，予以预警提示。 将零售户紧俏品牌单次或多次未订满、未订货等情况，予以预警提示。将零售户紧俏品牌订货数据与其同商圈、同类别、同籍贯等各维度的同类零售户的同期平均订货数据进行对比，对低于同类平均水平一定幅度的予以预警提示。 将零售户滞销品牌单次或多次未订满、未订货等情况，予以预警提示。将零售户滞销品牌订货数据与其同商圈、同类别、同籍贯等各维度的同类零售户的同期平均订货数据进行对比，对高于同类平均水平一定幅度的予以预警提示。 12 单次、月、季订单结构 13 紧俏品牌订货情况 14 滞销品牌订货情况
- 11 -