差旅费报销管理规定
为了加强公司的财务管理，提高财务管理水平，统一各部门的报销程序，结合公司的具体情况特制定本规定。借款报销的审批权限
1、员工因公出差借款或报销，须经该部门的经理签字后，5000元以下的由分管总监批准，财务部审核， 5000元以上的报总经理批准，财务部审核方能借款或报销。
2、员工出差借款应填写“申请书”（见附表1），并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费.
预支样表:暂 支 单
2009年2月24日 暂支人 王** 工 作 部 门 报 销 日 期 器具事业部 用途 暂借金额 备 注 联系销售事宜 2009.2.31 人民币（大写）伍仟捌佰元正 ￥5800.00 汇款到对方帐户，凭票报销 部门主管 会计 出纳 领款人
3、员工出差返回后，应填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，（返回后5个工作日），并结清出差价款。
4、填写出差报销单时（见附表2），应字体清晰并按分类粘贴与填写，如车费、住宿费、招待费汽油费等等。按规定程序审批后，到财务部门报销并结算出差借款. 旅差费报销样表:
领 款 凭 证填表日期:2009年2 月18-23 日 领款部门名称： 费用明细: 王** 张** 李** 审批意见 温州→上海 170×3=510 补贴:3人×5天同意报销1915元 ×25元=375元 上海→温州150×3=450 交通费80 招待费500 金额(大写) ￥壹仟玖佰壹拾伍元正 审批人签字:*** 2009*月*日 财务主管 会计 出纳 领款人
二、 差旅费报销标准。
出差分“长途”和“短途”两种:
按时间分,即当天能往返的为“短途”;出差时间在一天以上的为“长途”。 按地域分,即市内、市外”短途”与市外”长途” 出差天数计算：算头不算尾
3、出差住宿费报销标准：（元/人/天）
住宿费，按规定标准执行，超标自付，低于报销标准的凭住宿发票实际金额报销（如有特殊情况需总经理批准方可报销）。
职 务 金额
一 般 人 员 168 部 门 经 理 级 200 公司副总经理级以上 300
以上标准为一人，如果二人一个房间，就按200元的标准予以报销。
出差人员无住宿费用时（指住宿在亲戚、朋友家者），可按住宿标准的50%领住宿补助。
三、出差伙食补助标准：
1、员工市内短途出差视为出勤，不享受出差补贴。 市外的短途出差，可享受25元/人/餐的伙
食补贴。到本公司所属的子公司联系工作的，如已提供工作餐的，不再享受伙食补贴。
2、长途出差补助标准： 50元/人/天
3、有招待费支出的，要在发票后面注明是招待哪一位客户，共几人就餐。 四、员工出差交通费报销标准：
1、员工出差乘坐交通工具的标准：
(1)总经理、总监可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；
(2)部门经理级可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，但乘坐飞机需报总经批准。乘坐软卧仅限正职； (3)员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱。确因工作需要乘坐飞机的，必须报总经理批准。
2、员工出差乘坐汽车的报销标准：
(1)经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；
(2)经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
(3) 员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，
不得报销出租车票。
五、差旅费报销几点要求：
1、员工出差返回后5个工作日内必须到财务部报销差旅费，未按规定时间报销的，财务部门将
从该员工当月工资中扣回预借的差旅费，待报销后予以结算。
2、超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。
3、财务部有权对不实的出差费用向员工出差住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重予以相应的处罚。
六、员工探亲路费的规定
春节放假回家的员工，凡在公司规定时间内返回公司工作的给予报销返程车票，但必须附来回车票票据方可报销。 七、手机补助细则
公司已为员工缴纳每月固定的内部虚拟网话费，内部通话没有产生话费，手机补贴是针对经常外出的业务人员而制定。
1、手机费补贴的目的：提倡业务人员学会使用手机做为业务工具，加强与客户之间的联系，提升业务份额。2、适用范畴：业务人员及物流采购人员。
3、补助标准：固定外出人员每月超出100元，予以补助100元；低于100元的话费部分予以补助。商品供应部业务人员予以固定补助50元。
4、报销办法：每月8号凭话费单据报销上月话费，经财务部门审核后，每月10日发放。 5、当月不上报者，作为自动放弃论处。
6、差期间话费超额部分,以话费单体现的漫游费报本部门及公司有关领导审核予以报销。 不属于业务范畴的话费不予报销。
手机补贴细则暂试用半年，视具体情况适时调整。 八、其它补贴规定 ：
1、在参加大型会议时，公司已支付参展费用是属于集体活动，在住宿和膳食上有统一的安排。每人每天补助30元。 2、参加公司提供的学习班时因公司已发放了中餐补贴每月100元，在此基础上再予以中餐补助10元/人。3、晚上加班超过3小时的每人补贴5元餐费。
4、高温费在每年7、8月发放，在外作业的员工每人每月50元，流动性外出的每人每月25元。 九、对报销凭证的要求
各项报销的原始凭证，应经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。原始凭证应
具备如下凭证元素：（1）、凭证名称（2）、填制凭证的日期；（3）、填制凭证单位的名称或填制人的姓名； （4）、经办人的签名或盖章；（5）、接受凭证的单位名称（6）、经济业务的内容； （7）、数量、单价和金额；（8）、各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位公章，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章；对外开出的原始凭证须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用章。