4、（B 优先股）是介于银行债券和普通股票之间的筹资工具，有固定红利收入，红利分配优于普通股票。若银行倒闭，持有者具有优先清偿权，但无表决权。 5.现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（A）87页 A库存现金 B 在中央银行的存款 C 存放同业存款 D 托收中的现金
6.现金资产管理的首要目标是（C 将现金资产控制在适度的规模上）。 7.商业银行灵活调度头寸的最主要渠道和方式是（B） A贷款 B同业拆借 C存款 D证券回购
8.主要适用于对非交易账户存款的准备金的计算方法是（B 滞后准备金计算法）
9。以同期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法是（A 同步准备金计算法）。 10.商业银行的主要负责和经常性的资金来源是（C） A定期存款 B活期存款 C存款 D储蓄存款
11.在银行储存时间长，支取频率小，构成银行最稳定的资金来源的存款是（B 定期存款）。 12.中央银行以外的投资人在二级市场上贴现票据的行为是（C） A再贴现 B再贷款 C转贴现 D回购协议
13.银行以8%的利率发发100万元的贷款，要求借款人将其中的10%存入银行，借款人的实际利率是（D）
A7.56% B8% C9% D8.89%
14.商业银行的长期借款，一般采用金融债券的形式，包括（ABCD） A国内债券 B资本性债券 C一般性债券 D国际债券
15.商业银行主动通过金融市场融通资金采取的形式是（B） A存款 B非存款负责 C货币市场存单 D协定账户
16.下列不属于一般性金融债券的是（C是长期负债）
A信用债券 B普通金融债券 C资本性债券 D担保债券
17.一个客户要求银行500万元的信用额度，但按贷款合同只使用了400万元，利率为10%，银行对未使用的额度收取1%的承诺费用，而且
还要去客户保存实际贷款额度10%、未使用额度5%的补偿余额。计算该行的税前收益率（A 11.5%）.
解析：税前收益率=银行总收入/客户实际可用资金41/355=11.5%
银行总收入= 利息收入+承诺费 400X10%+100X1%=41万元 客户实际可用资金= 使用资金-补偿余额 400-400X10%-100X5%=355万元
18，储蓄存款主要面对（A 个人家庭）
A个人家庭 B营利公司 C非营利机构 D公共机构和其他团体 19.中央银行向商业银行提供货币的主要形式有（BC） A贴现 B再贴现 C再贷款 D贷款 多选
1、一家银行在维持其日常运转并谋求发展的过程中，会面临各种各样的风险，包括（ABCD 信用风险 经营风险 利率风险 汇率风险）。
2.纵观各国，商业银行的资本金一般都具有以下几种主要的功能（ABC 保护功能 营业功能 管理功能）排除D盈利功能，因为有些银行倒闭不盈利。
3.根据《巴塞尔协议》的定义，商业银行的核心资本也称为一级资本，主要包括（ABC 公开储
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备 普通股、永久非累计优先股 留存收益），排除D 永久的股东信息平台。
4.银监会规定商业银行在计算资本充足率时，应从资本中扣除（AC商业银行对未并表金融机构资本投资 商业银行对非自用不动产和企业的投资）。
5。发行优先股来筹集资本，商业银行可以获得的好处有（ABC 获得杠杆收益 控制权不会变更可永久的获得资金的使用权 ）排除D它不能息税前支付，所以不能降低税后成本。
6.各国商业银行的传统存款业务有（ABC）
A活期存款 B定期存款 C储蓄存款 D货币市场存款账户 7.商业银行的短期借入负债包括（ABCD )
A向中央银行借款 B同业拆借 C转贴现 D回购协 计算题
1、某企业需要9万元1年期的资金，银行名义贷款利率为11%，贷款补偿金额比例为10%，存款利率为3%，问企业的贷款金额是多少？ 承担的实际利率是多少？
解析：企业的贷款金额=实际可动用资金/(1-补偿余额比例) =9/(1-10%) =10万美元
实际利率=（贷款金额X名义利率-贷款金额X补偿比例X存款利率） / 实际可动用资金
=（10X11%-10X10%X3%）/9 =11.89%
2.一个客户借入一笔期限为1年、金额为1000美元的贷款，以每月等额分期还款，名义利率为10%，预计有100美元的利息支出，在年百分率下其 真实利率是多少? 解析：100/(1000/2)=20%
4、商业银行在进行贷款定价主要考虑哪些影响因素？ 答：考虑的因素主要有： （1）资金成本
（2）贷款的风险程度 （3）贷款费用
（4）借款人的信用及与银行的关系 （5）银行贷款的目标收益率 （6）贷款供求状况
35．简述信托业务的特征。
（1）信托业务以资财为核心（2）信托业务以信用为基础（3）信托业务具有多边关系 （4）信托业务收益具有双向性 （5）信托资财具有独立性
36.假设某商业银行2002年度末总资产为40亿元，其中，非盈利资产4亿元，该年利息收入2.5亿元，利息支出1.3亿元，试计算该行财务比率指标中的银行利差率。
银行利差率=（利息收入-利息支出）/盈利资产
=（2.5-1.3）/（40-4）*100%=3.33%
新增资金的边际成本=（新增支出+新增其他开支）/新增资金
新增可用资金的边际成本=（新增利息支出+新增其他开支）/（新增资金-非盈利资产）=（50+5）/（1000-1000*20%）=6.88%
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4、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点？ 渠道：①同业借款——同业拆借、转贴现、抵押借款 ②向中央银行借款——再贴现、再贷款
③回购协议 ④欧洲货币市场借款（是一种离岸市场）
重点：①主动把握期限和金额，期限、金额、对象的分散化 ②期限金额与存款规律的相协调 ③未雨绸缪——正确统计、事先筹措
2、商业银行贷款定价的原则是什么？ P122 ①利润最大化（收益弥补成本）；②扩大市场份额原则（保持竞争优势）；③保证贷款安全原则（包含风险报酬）；④维护银行形象原则（遵纪守法利人利己）1、表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
3、什么是表外业务？它有什么特点？商业银行为什么要发展表外业务？（从发展的原因答） 特点：①商业银行的所提供的服务于资金没有直接联系；②表外业务具有更高的杠杆性，盈亏波动剧烈；③衍生产品表外业务结构复杂；④衍生产品类表外业务交易高度集中；⑤表外业务的透明度低。
原因：①规避资本管理，增加盈利来源；②适应金融环境的变化；③转移和分散风险；④适应客户对银行服务多样化的需要；⑤银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务。⑥科技进步推动了银行表外业务。 计算题： 1、某一银行总资本为6000万元，计算其资本充足率。已知条件备用信用证的转换系数为100％，
对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50％。 单位：万元 资产项目：总资产 100000 现金 5000 ；国库券 20000 ；国内银行存款 5000 ；
居民住宅抵押贷款 5000 ；私人公司贷款 65000
表外项目：加总 30000
用以支持市政债券的一般义务债券的备用信用证 10000 ； 对私人公司长期借贷合同 20000
资本充足率=6000/（5000×0%+20000×0% +5000×20% +5000×50%+65000×100% +10000×100%×10% +20000×50%×100%=7.55% 考试时会与资产持续增长率的公式结合。
六、分析论述（1*12，现阶段商业银行流动性问题，PPT和教材结合）
预测1、商业银行流动性管理应遵循哪些原则？如何衡量一家商业银行流动性管理的效果？（10分）
（1）商业银行流动性管理应遵循以下原则：
A．进取型原则。通过主动负债的方式来满足流动性需求。（1分） B．保守型原则。靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。（1分） C．成本最低原则。比较众多方案，选择成本最小方案满足流动性需求。（1分） （2）衡量流动性需求管理效果，主要揭示银行流动性状况的信号：（1分）公众对银行的信心、（1分）银行股票价格是否稳定、（1分）发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价、（1分）出售银行资产有无损失、（1分）能否满足客户的合理贷款需求、（1分）是否频繁从中央银行借款。（1分）出现上述信号后，银行应适时调整其流动性管理策略。
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