4.1.3 银行企业纠纷不断
一些企业信用观念淡薄，信用状况不佳，在与银行的信用交易中矛盾迭出，纠纷不断。由于银行与企业之间的信息严重不对称，一些企业钻政策和体制的空子，逃避银行债务；一些企业则通过多头开户，资金不入账等方法不履行还款协议，最终造成银行受损，致使呆账坏账积压，不良资产增加。
4.1.4 企业商业信用度低
商业信用是整个信用制度的基础。在企业的商业往来中，以实物交易、货币交易为主要形式的直接交易占了很高的比例，而以信用为基础的间接交易，即先交货后付款或先付款后交货的交易比例不高。其原因是我国企业商业信用状况差，社会认同度低，不讲信用现象普遍存在并且严重制约了经济的增长，阻碍了经济活动的正常开展。
4.2 我国企业信用缺失的危害
信用是二元主体或多元主体之间，以某种经济生活需要为目的，建立在诚实守信基础上的心理承诺与约期践行相结合的意志和能力。当前我国经济生活中，信用缺失是存在于企业经营中的一个突出问题。
企业信用缺失困扰着我国企业和政府，它威胁着企业生存，妨碍着经济的正常运行，影响了国家的改革开放，破坏了市场经济秩序，污染了社会风气，诱发了各种经济犯罪，给我国经济和社会发展带来了巨大的危害。主要表现为：
4.2.1 造成国家经济的巨大损失
据中国企业联合会理事长张彦宁透露：中国每年因产品质量低劣，制假售假造成的损失约为2000亿元，由于逃避债务造成的直接损失约1800亿元，由于合同欺诈造成的损失约为55亿元“三角债”和现款交易增加的财务费用约2000亿元。
4.2.2 影响对外开放和国家形象
《经济日报》2003年2月5日报道，由于我国个别企业造假，使日本对我国的稻草出口被禁止达9个月之久，直接影响了重达15万吨,总值3000万美元的稻草出口，相关行业的间接损失高达近亿元。
4.2.3 合同交易以及一些快捷的现代化交易手段和方式得不到推广
张彦宁透露，我国的合同交易仅占整个交易量的30%，而合同履约率仅为50%
左右，合同信誉遭到严重破坏；同时有关部门的调查也显示，由于人们对“网上采购”不放心，使得选择这种交易方式的人仅为1.2%。
4.2.4 银行信用受损
银行信用受损表现为两个方面，一是有的银行以贷谋私，诚信缺失；二是由于受个人和企业信用恶化的冲击，大量的呆帐、坏帐使银行陷于困境，使得银行一方面利用政府信用高额揽存，另一方面极度惜贷，大量资金沉淀在银行，使得银行信用固有的节约流通中的货币量，降低流通费用，促进交易的功能不能正常发挥。
4.2.5 企业发展的瓶颈
部分企业为眼前的利益而不顾产品质量和企业信用，在融资、对外贸易等方面，企业正面临着诚信缺失危机，诚信缺失已成为中小企业发展的瓶颈。由于大量同类企业存在竞争压价行为，一些企业只求获取订单数量，不求产品质量，最终无法保证质量。这些做法对企业的诚信构成严重损害，即使企业做成了生意，往往也无法保证货款的回收，导致企业间互相拖欠贷款现象屡屡发生。诚信不足导致企业融资困难。一些中小企业本身的商业信誉没有保证，银行担心对他们的贷款无法收回而不予借贷，企业无法融资，发展遭遇瓶颈。
4.3 我国企业信用缺失的原因分析 4.3.1 企业信用意识基础薄弱
我国企业的信用意识建立与体制转轨有着直接关系，在传统计划经济体制下整个社会的运行是依靠权力维系，国家统一对资源进行配置，企业之间不存在竞争，也不追求利润最大化，企业破坏信用的空间甚小。由于企业的信用完全体现在国家信用上，企业缺乏建立良好形象的内在动力，信用意识先天不足。改革开放后，市场经济发展要求诚信，要求企业建立与市场经济相适应的信用制度，但企业信用意识和制度的建立是一个长期的过程，再加上市场机制不完善，相应的法律法规不健全，失信行为更容易发生。
4.3.2 企业信用法律、法规不健全
在我国现行法律体系中，虽然在《民法通则》、《合同法》、《反不正当竞争法》、《消费者权益保护法》、《产品质量法》、《担保法》、《公司法》、《票据法》等法律法规中规定诚实守信的法律原则，《刑法》中也有对诈骗等犯罪行为处以刑罚的规定，
但对于企业信用管理方面，始终没有专门的法规，信用管理制度建立滞后，不足以对各种企业失信行为形成强有力的法律规范和约束。
4.3.3 对企业失信行为处罚力度小，企业守信收益小，失信成本低
对企业失信行为的处罚不力，一方面表现在法律、法规规定的处罚有限，形成不了威慑力。有些企业以破产名义假破产真逃债，但破产后很快又可以重新注册；另一方面，对诚实守信的企业因为没有客观的信用评级标准，也无法与失信企业区分，守信收益低，迫使有些原来守信的企业也逐步走向失信。
4.3.4 传统的文化道德作用削弱或丧失，新的文化道德尚未有效建立
随着市场经济体制建立，传统的文化和道德受到挑战，其对社会经济方面的调节和约束力削弱，市场经济发展所需要的现代法律意义上的契约意识、信用观念等没有及时培养起来。市场经济下的文化和道德规范没有及时形成，出现了较为严重的道德失范、信仰危机等问题，在一定程度上助长了信用缺失现象的滋生。
4.3.5 企业内部信用管理机制不完善
目前，很多的企业虽注意到内部信用管理的重要性，但在机构设置上没有设立专门的信用管理部门。这一管理环节的缺失，必然导致信用管理人员空额，信用管理制度遗漏，因而社会失信行为的发生，企业上当受骗，经济纠纷案件时有出现。
第五章 我国企业信用建设的策略
不可否认，企业所面临的种种问题是因为企业的规模小、不公平的政策环境、不规范的竞争秩序、不稳定的内部组织关系和不先进的技术水平所造成的。但从更深层来考虑，信用制度建设的缺失才是导致上述问题的深层原因。由于信用制度的缺失直接导致了企业的贷款难，直接融资更难，导致了竞争秩序的混乱，导致了经营机会的欠缺等等一系列的影响企业发展的问题的出现。因此建立我国良好企业信用的意义重大且十分迫切。
由于目前企业信用管理的现状不容乐观，加之流行的信用管理组织模式也不尽如人意，因此，我们应该努力寻求改善企业信用管理的有效途径：
5.1 加强政府对企业信用管理的政策支持
建立和完善企业信用管理制度离不开政府的支持，因为政府对企业信用管理制度的实施和完善具有重要的作用。一方面政府需要建立、健全信用管理的相关法律
和制度，通过国家宏观制度的完善为企业信用管理创造良好的环境，同时要加大执法的力度，对那些恶意欺诈的行为严惩不贷；另一方面，要加强企业负责人的责任意识，防止出现随意处理各类账款的现象，从而造成资产流失。
5.2 推进信用管理信息化
信用管理的核心内容和大量工作是处理和传递信息，仅靠手工完成是不行的。必须建立一个良好的管理信息系统，这就要求成立一个企业信息整合中心，收集企业范围内的客户信息，通过各部门间在信息收集上的密切合作以及信用部门集中统一的管理加以解决。信用管理信息化首先要求企业信息能够迅速的传递、汇总、分析，组织当中的成员都是信息的传递者、分析者，这是真正体现信息化时代网络经济的要求的；其次，要求企业的组织体系必须是一个动态的过程而不仅仅是静态的过程；第三，要求企业的组织体系必须是一个自我学习、自我适应、自我修正的组织体系；第四，要求借助当今信息网络技术的高效、准确等特点整合企业人力、信息等资源；第五，要求在企业内部建立起信用链管理体系。
5.3 积极发展各种行业组织，加强行业自律
行业组织是联系政府与企业的中介，它在治理信用缺失和建立信用体系方面发挥着政府和市场不可替代的作用。长期以来，我国行业组织由于缺乏政策的支持始终没有得到应有的发展。行业组织对行业内企业缺乏约束力和号召力，很难对企业失信行为起治理作用。这就需要政府出台相应政策，赋予行业组织治理企业失信行为的权力，培育行业组织独立行使职责的能力。
5.4 充分发挥企业在信用制度建设方面的主导作用
企业是信用制度建设中主体，只有每个企业的自身信用建设搞好了，才能促进整个企业信用制度的建设，企业自身的信用建设，一是要开展“信用教育”，增强企业内在诚信理念，使企业自觉地遵守诚信的原则，以诚信理念指导自己的经营活动；二是成立信用管理机构，将信用管理覆盖到企业生产经营的各个领域，并渗透到质量、商标广告、统计等各个环节，加强信用记录管理；三是建章立制，加强企业信用自律，建立长远信誉机制，推动企业信用管理；四是实施名牌战略，打造消费者信得过、有竞争力的品牌，在企业中形成讲信用、重信誉的企业文化，在市场中树立良好的信用形象，推动企业的发展。
总之，建立、健全一套科学完整的现代企业信用管理体制并予以坚定不移的监
督执行，带给企业的将是防范抵御信用风险能力的显著增强以及随之而来的经营效率和经济效益的直接提高。同时，这项体制应尽早在整个社会得到普遍推广实施，全面形成市场互动联动效应，以便从中取得更大效果，最大限度地发挥企业信用管理体制对改善企业信用状况、优化市场信用环境、提高经济运行质量所能起到的作用，这对促进整个社会的经济健康发展将是十分重要的。