ERP/SAP 业务蓝图
财务管理 ( FI)模块
对账开票流程
流程代码:FI-11-02
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流程结束 结束 在SAP中操作的流程步骤. SAP以外操作的流程 SAP内业务操作判断, SAP以外业务操作判断 流程连接 SAP内文档及报表, SAP以外文档及报表 1 概述
本流程适用于零售客户对账开票业务处理。对账业务发生在交货流程POD处理完成之后，由现代渠道应收账款管理模块会计专员从客户处取得对账信息（如品类、数量、单价等）后，将SAP系统交货信息下载至EXCEL，在EXCEL中完成数据处理，如果存在数量差异则直接通知业务部门修改。将处理后的对帐信息按照系统固定的格式导入SAP系统中，生成对账差异表，并打印此报表进行审批。待差异得到领导审批后再进行差异处理（借贷项凭证），处理完成后再在系统中开具销售发票。即按照客户收货信息对集团实际交货开具发票，同时产生应收账款。
目的：取出SAP系统实际交货数据，在系统外进行对账处理。将最终差异传回系统，作为差异调整依据。
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2 流程关键信息
2.1 业务流程定义：
流程编号: ERP-FI-11-02
适用范围： 1.使用公司
集团总部及销售型分子公司 2.核算组织
集团需要独立核算的核算组织
2.2 流程关键信息：
关键控制点：
1、实际交货信息与客户收货信息的对应关系（客户采购订单号码） 2、差异处理的时效性 控制人员/部门:
现代渠道应收款会计师、现代渠道应收款助理会计师、销售型分子公司会计专员、直营会计专员/财务部
2.3详细描述：
2.3.1对账开票的定义：
对账开票是指，根据实际交货信息开具销售发票，在开具SAP系统发票时需要先核对零售客户提供的实际结算数据是否与集团SAP系统结算数据一致，如果数据存在差异，将审核并调整差异，待审核完毕根据双方认可的数据开具VAT销售发票至零售客户，并确保开票信息与客户确认后的结算信息一致，以便后续收款核销。
2.3.2对账开票的作用：
1、核对与零售客户结算信息是否一致，避免开具的增值税发票被零售客户退票。 2、保证应收帐款和当期销售收入的准确性。 2.3.3对账开票的范围：
1、集团经营范围内所有需要开具增值税发票的零售客户
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2.3.4对账开票数据的来源：
1、零售客户对账单：通过零售客户网上系统下载、传真、自取等不同方式取得零售客户对账结算信息；
2、直营办销售结算信息：SAP系统中自动取数；
3、经销商代配送销售结算信息：外围订单系统（现代渠道补货订单系统）取数； 2.3.5对账开票审批：
此审批只是针对零售客户结算数据错误产生的差异处理进行审批，差异为集团销售结算信息与零售客户销售结算信息对比差异，需经过现代渠道应收账款管理会计人员对差异结果进行打印，提交至现代渠道应收账款管理财务经理审核，财务部总监对差异进行批准，后才能在SAP系统中做借贷项凭证进行差异调整。
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