大的实惠。此项目批准后，建设周期总的为1年建成投产，阶段进度实施期间，建设单位应统筹安排，合理交叉作业，确保阶段进度的实施，加快基建进度。
第二节 项目实施计划 初步设计 核桃苗种植 设备定货及制作 设备及管道安装 人员培训 生产准备及试生产
第六章 项目实施管理、劳动定员及人员培训 第一节 项目实施管理
一、该工程技术先进、新颖，要求实施过程中的人员素质高。 二、设备数量不多，但技术含量高、工期较短，在组织供应方面工作量相对大一些。
三、在安装过程中，有部分要使用钢筋混泥土浇灌，施工周期相对稍长。
第二节 组织机构
企业采用现代化管理的形式设置，公司实行董事会领导下的总经理负责制。
一、劳动定员（如表一所示） 表一 二、培训计划
该生产线技术含量高，生产人员要经严格的培训和实践操作实习，技术培训一般1个月以上，生产操作实习半个月，理论和操作实习均由设备提供厂家负责培训。
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第七章 项目承担单位的概况
第一节 项目承担单位
项目承担单位﹕宾川县宏宇有限责任公司 第二节 公司概况
宾川县宏宇有限责任公司成立于1999年10月。离县城区500米、凤太公路旁，距昆明397公里，距下关火车站，祥云火车站50公里，距大理飞机场40公里，交通十分便利。公司占地面积40余亩，固定资产826万元，员工56人，其中﹕专业技术人员48人，公司下辖机动车驾驶员培训站一个，加油站一个，塑料制品生产线一条，冷库及制冰生产线一条（1000吨冷库、5吨制冰库、5吨速冻库），农副产品交易市场一个，集农、工、贸一体化，是宾川最大的为农副产品加工企业。公司有良好的社会信誉，在农副产品的购销上，与台商、马来西亚、新加坡、韩国等客商有良好的合作伙伴关系。2002年，公司计划实现营业收入4000万元、创汇300多万美元的目标，上缴税收150万元以上，为宾川农业产业结构的调整和财政增收作出巨大的贡献。
第三节 公司地址
公司地址﹕云南省大理州宾川县牛井镇月牙山 第四节 公司经营范围
公司主要经营﹕农副产品精、深加工；农副产品的购销。 第五节 公司负责人简介
公司董事长杨友良是项目承担负责人，现年46岁，具有多年从事农产品生产经营管理经验，年富力强有能力组织实施本项目。
第八章 投资概算与资金筹措
第一节 投资概算
核桃基地建设合计745.7万元，其中﹕
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1、基地建设苗木费430万元。 2、肥料费278.5万元。 3、运输费13.4万元。 4、后期维护费23.8万元。 加工设备费用合计994万元，其中﹕ 1、干燥设备购置费322万元。 2、干燥设备运输费7万元。 3、干燥设备安装调试费14万元。 4、琥珀核桃生产线设备购置费651万元。 5、琥珀核桃生产线设备运输费7万元。 6、琥珀核桃生产线设备安装调试费14万元。
科学技术培训、服务费﹕按直接费合计的5%计67.1万元。 建设期利息60万元。 以上四项合计1866.8万元。 第二节 资金筹措
经费的筹措，按照企业自筹，财政扶持，银行贷款的方案筹措资金，项目总投资1866.8万元，其中﹕财政投资1185万元（申请中央财政633万元、省级财政388万元、州级财政82万元、县级财政82万元），银行专项贷款531.8万元，单位和群众自筹150万元。
第三节 贷款偿还计划
向银行贷款531.8万元和财政有偿扶持996万元，用当年未分配利润及提取的折旧费偿还，在生产第一年偿还银行贷款本息460.8万元（其中本金441.36万元，利息19.14万元）；第二年偿还银行贷款本息93.38万元（其中本金90.14万元，利息3.24万元）和财政扶持资金以及资金占用费356.62万元（其中有偿扶持资金336.7万元，资金占用费19.92万元）；第三年偿还财政扶持资金以及资金占用费450
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万元（其中有偿扶持资金436.81万元，资金占用费13.19万元）；第四年偿还财政扶持资金以及资金占用费226.94万元（其中有偿扶持资金222.49万元，资金占用费4.45万元）。贷款偿还年限三年六个月（包括建设期半年），共偿还本利1587.8万元。
第四节 所需流动资金及来源 一、流动资金
流动资金按分项法估算，项目达产后，年需流动资金1062.15万元，其中铺底流动资金150万元。
二、流动资金来源
包括铺底资金在内，均由项目承担单位自筹，除自有资金，其余流动资金912.15万元，通过银行贷款筹措，年利率5.85%。
第九章 项目内部收益率、投资利用率、投资回收期、
贷款偿还期等指针的计算
第一节 成本与费用估算 一、成本估算 无烟干果成本﹕
购进5000吨核桃果，每吨8000元，计4000万元； 干燥每吨核桃果耗电2kw.h，每kw.h0.6元，计0.6万元； 折旧费按满负荷生产计提，计4万元； 人工工资及福利费15.96万元； 其它2万元。
总成本共计4022.56万元，扣除15%的水分后，得干果4250吨，则每吨无烟果单价9464.85元。
核桃仁加工成本﹕
无烟干果4000吨，每吨9464.85元，共计3785.94万元； 剥壳加工费，每吨核桃仁1000元，计200万元；
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人工工资及福利费330.6万元； 其它30万元。
总成本4346.54万元，按仁壳对半比，得核桃仁2000吨，则每吨核桃仁单价21732.7元。
琥珀核桃加工成本﹕
核桃仁910吨，每吨21732.7元，计1977.68万元； 蜂蜜添加剂，每吨1000元，计91万元； 核桃仁琥珀脱衣，每吨1000元，计91万元； 折旧费按满负荷生产计提，计28万元； 人工工资及福利费164.16万元； 其它30万元。
总成本2381.84万元，按1﹕1.1的出品率，得琥珀核桃1000吨，则每吨琥珀核桃单价23818.4元。
二、费用估算
管理费用﹕本项目无形及递延资产平均按生产十年摊销计入管理费用，初步估算管理费用年平均发生额约323.1万元。
财务费用﹕不包括建设投资贷款利息，约63.4万元，其中流动资金贷款利息53.4万元，出口产品外汇利息折算损失10万元。
产品销售费用﹕预计今后产品的广告宣传、促销，参加各种展销会等各种营销活动较为频繁，本项目暂按销售收入的10%估算该项费用，今后可根据具体情况调整。
达产期各年产品生产成本及费用为6165.12万元，制造成本占80.9%，其中原料占64.9%；三项费用占19.1%，其中产品销售费用占12.8%。原料成本和销售费用两项因素为今后降低成本费用的主要途径。
第二节 损益计算
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