完成合同及法律文书的领取、填制，并交合规部审查；
F、合规部应在收到业务部门移交的合同之日起的1个工作日内完成合同文本、法律文书的审查及非标准格式合同的起草。
13、以下关于落实反担保措施的说法不正确的是：（ ABDF ） A、办理抵押、质押登记由融资担保部负责，合规部监督；
B、融资担保部负责登记取件（抵押、质押通知书或他项权证等）后交合规部； C、办理个人房产抵押登记应提供借款合同、保证合同、抵押反担保合同；
D、机器设备、乘用汽车抵押以股权、应收账款质押都应在工商局办理登记手续； E、应收合同乙方的权利证照原件的，应由合规部负责收取后再移交财务部保管； F、夫妻共有的房产抵押时，只有其中一人签字同意抵押就可以办理。 14、以下属于很高风险事件的有：（ ACDE）
A、客户故意转移、藏匿、变卖重要财产； B、正常的关联交易频繁；
C、财务状况恶化或与同意担保时的财务状况相差甚远；
D、面临或已经受到严厉的行政处罚，或已经涉入为被告的重大法律诉讼； E、现金流持续紧张且融资十分困难； F、实际控制人的配偶、子女移民。
15、以下关于“营业外收支”的表述正确的有：（ ACDF ）
A、营业外收支是指与企业生产经营活动没有直接关系的各种收入与支出； B、营业外收入与支出存在配比关系；
C、政府补助、处置资产利得、个人捐赠属于营业外收入；
D、固定资产出售的净损失、非常损失、赔偿金、违约金属于营业外支出； E、因营业外收支的发生具有意外性、偶发性，所以可不予关注；
F、营业外支出影响企业当期的税前利润，但不影响产品的盈利能力。 16、矿山开采企业应当具备的资格包括：（ ACDF ）
A、采矿许可证； B、探矿权证； C、生产许可证； D、矿长资格证和矿长安全资格证； E、矿山施工资质； F、安全生产许可证。 17、关于银行账户交易对账单（简称“银行流水单”）的说法正确的有：（ CDE ） A、银行流水单属于外部证据，能比较准确的、真实的反映企业的现金流水平； B、银行流水单的“借方”发生额为现金流入，“贷方”发生额为现金流出； C、银行流水单必须陪同客户到银行或委托银行打印且加盖银行鲜章；
D、如果发生银行流水单属伪造的，应立即停止调查；
E、审查银行流水单，除关注其真伪外，还应审查交易发生频率和单笔交易金额、日均余额等；
F、银行流水单显示的某个时段的现金流入应与该时段的销售收入基本相当。 18、根据相关制度，反担保措施的设置应遵循的原则有：（ ACD ）
A、辅助原则； B、主要原则； C、可执行原则； D、触动原则； E、全额覆盖原则； F、合法性。 19、关于企业还款来源的表述恰当的有：（ CE ）
A、企业的第一还款来源是指自有资金；
B、第二还款来源是指反担保措施；
C、企业的还款能力强与不强，受还款来源影响较大；
D、经常参与民间借贷的企业还款能力较强，担保风险较小； E、以应收工程款作为还款来源的企业，出现逾期的可能性较大； F、企业可以随时通过变卖资产来归还到期借款。 20、企业的应收账款期末余额较年初数增加500万元，增长60%，针对这一信息，以下说法正确的有：（ ADEF ）
A、应收账款余额出现异常波动，应引起高度关注；
B、应收账款余额增加额不大，属于正常现象，但需了解变动原因； C、有可能是企业调整了销售策略，加大了货款催收力度；
D、有可能是同期销售额出现大幅增长，导致应收账款增幅较大； E、应收账款存在虚增的可能性；
F、购货商资金出了问题，导致货款回收期延长。 三、判断题：（错误的应说明理由，每题1.5分，小计15分）
1、原则上企业提供的反担保实物资产折后价值不得低于担保总额的50%。（×）； 略
2、设置反担保的目的是出现代偿时可通过执行抵（质）物或向保证人追偿以减少代偿损失。（× ）； 略 3、风险管理制度体系的建设与完善是公司管理层的工作，与普遍职工无关。（×）； 略
4、企业的财务报告是对企业的经营情况、财务状况、现金流成果的综合反映，具有很强的可信度。（× ）； 略 5、被担保人出现风险的可能性越大，担保公司出现代偿的可能性就越高。（√ ）； 6、企业的产业政策风险被银行广泛关注，相对较小，担保公司可以不关注。（×）； 略
7、根据现行法律规定，有限责任公司的注册资本金应当在二年内缴足。（√ ）；
8、质押除办理质押登记外，还必须将质物交付给质权人。（× ）； 略
9、风险管理部的主要职责是对项目风险进行审查和控制，因此，风险管理部才是项目风险控制的源头。（× ）； 略
10、只要严格按照公司的规章制度、操作流程办理业务，且每个人都尽职尽责，并设置严格有效的反担保措施，就不会出现担保风险。（× ）。 略
四、简答题：（每题5分，小计15分）
1、简要陈述必须同时具备哪些条件，才能出具“同意担保”的意见或决定。 答：根据《担保条件》第七条，只有同时符合以下条件的项目才能出具“同意担保”的意见或决定：
一、调查事实清楚，证据充分确凿； 二、企业具有较强的成长性； 三、企业具有较强的持续经营能力，实际控制人及主要股东有较强的持续经营意愿；
四、企业具有明显的还款能力、良好的还款意愿； 五、企业具有较高的违约成本。
2、简要陈述财务信息与非财务信息的主要内容、区别及联系。
答：财务信息是指财务报告及财务报告所依据的会计记录，如财务报表及附注，水电气发票、销售发票、发货单等；
非财务信息是指与财务报告反映的经营情况、财务状况、现金流成果无直接关系的信息，如实际控制人、主要股东及关键管理人的管理素质、从业背景、人脉关系、社会信誉、资产实力及融资能力等，以及企业及产品知名度、行业准入门槛、上下游企业及合作关系、市场竞争的核心技术、员工的精神面貌与操作熟练程度等。
非财务信息是财务信息的基础，是决定企业产能、产值的核心，更是决定企业是否具有可持续性、成长性、还款能力、判断违约成本大小的根本所在，也是把握企业实质的最有效的信息，基本上很难做假。
财务信息是非财务信息的综合反映，以数值形式出现，因此很容易作假或不易发现存在的问题。事实上，大部分中小、微型企业的财务管理混乱，原始凭证疏于保管，花钱买审计报告相当普遍。
因此，风险审查时，应特别关注非财务信息，并且要尽量在非财务信息之间比对分析，寻求相互印证。要使用某些财务数据，也要能找到非财务信息作支撑。
总之，对财务信息信赖过度风险导致的不利后果远远大于信赖不足风险。 3、简述现场调查时应注意的事项。
答：
一、总体要求：1、告知检查与突击检查相结合；2、特别关注细节；3、与多层级的人员进行沟通。
二、具体考虑： 1、调查时间方面：（1）遇停电的企业应核实是否停电及停电原因等并另择时间现场考察；（2）对于夜间开工的企业应安排在夜间进行考察。
2、调查范围方面：（1）以壳融资的项目：调查范围包括贷款主体和实际用款主体。（2）集团下子公司贷款调查范围应确定为整个集团。（3）改扩建产能的固定资产贷款调查范围应确定为贷款主体本身和该项目固定资产投资的情况。（4）项目贷款的调查范围应确定为项目本身。（5）第三方法人单位作保证的：调查范围应包括贷款主体和保证人。（6）成立时间较短的，调查的时间范围应包括成立伊始至今，对于成立时间较长的，调查的时间范围可及于最近3年，以上年度和即期为主。
3、调查对象方面：（1）人，一般情况必须与实际控制人见面并进行调查；
必须与财务负责人等关键管理人员当面沟通，尽量与普通职工进行交流。（2）物，核心的机器设备或技术、仓库实物、固体废弃物及堆场、办公室及生产车间、配备设施、交易原始凭证及保管等。（3）会计科目：主要是性质重要或金额异常的项目，如短期投资、其他应收应付款、营业外收支、资本公积等。
4、特别关注细节，如员工精神面貌、工作纪律性、各个办公室文件或凭证的摆放与保管、车辆进出厂区必经之路的车辙、存货的堆放、机器设备转动轴光亮程度、机器设备旁操作平台地面光洁度、仓库门和锁的新旧与锈迹、污水处理池的污水水平线、固体废料的堆放、食堂容量及潲水桶的多少和盛装情况等。 5、尽量挖掘非财务信息及对财务信息应寻求非财务信息方面的佐证。 五、论述题：（每题15分，小计15分）
结合公司规章制度、操作流程、培训内容及实践经验，论述现场调查、风险审查与保后管理的区别与联系。
保前尽职调查是全面获取企业基本信息的重要手段，是开展融资担保业务的必须环节，也是真正实现风险控制前置的基础。保前调查的责任部门在业务部，业务部必须高度重视保前尽职调查。目的是通过到企业的实地考察，识别风险、评估风险并设计风险防范措施。业务部的出发点首先是业务的发展，同时兼顾风险。因此保前调查同样需掌握风险审查的要点。业务部提交的项目质量越高，担保的整体风险就越低。
狭义上的风险审查的责任部门是风险管理部，目的是对业务部提交的项目进行风险复审，即审查项目的风险揭示是否全面、评估是否合理、风险防范措施是否恰当，同时也对业务部的调查质量有所考查。风险管理部的出发点首先是风险控制，同时兼顾业务的发展。风险审查也涉及保前调查，因此，风险管理部也必须熟练掌握保前调查的要点。
保前调查和风险审查都发生在担保之前，因此连同集体评审统称保前风险管理，保后检查发生在担保之后，就是保后风险管理。保后风险管理由业务部、风险管理部等共同完成。保后风险管理是指担保公司在履行担保责任期间，对被担保人及风险控制措施进行跟踪了解、风险预警、风险处置等持续动态监管的全过程。保后管理是开展融资担保业务不可或缺的重要环节，对担保风险的防范与处置具有重要意义。保后管理是对期后事项的确认、保前风险管理的延续、保后新风险的识别，也是对误保项目的补救措施。因此，公司各部门必须高度重视保后管理工作。
尽管保前调查、风险审查、保后检查在责任部门、发生时间、出发点和作用上有所区别，但都统一在公司业务发展与风险管理协调发展的目标之下，同时，都涉及到现场调查与风险评价的过程。