优质茶园种植及配套茶叶加工建设项目可行性研究报告
本项目为雾翠茗香循环经济生态园建设总规划的具体项目之一,预计本项目建设期为3年,即2012年12月~2015年12月。
2、建设规模及内容
本项目总投资为4500万元,项目建设的内容主要有: (1)扩建茶园10000亩;
(2)配套建设3条茶叶加工生产线,在达产后稳定生产期年产各种干茶共计约280000公斤干茶;生产线为10000亩茶园种植采摘的茶青配套加工服务,使种植的茶青得到有效的加工,提升产品的附加值,在自有茶园茶青供应不足时,可以外购茶青加工生产。
(3)新建3座茶叶加工生产厂房,建筑面积共计约3000m2。 加工生产厂房主要包含:摊青间、萎凋间、发酵间、仓库、包装车间、质检室等。
1.2项目投入资金及效益情况 1、项目投入总资金及资金筹措 (1)项目投入总资金
本项目总投资4500万元,其中固定资产建设投资3878.09万元(含建设期利息)、流动资金621.91万元。
(2)资金筹措
项目业主自筹资金2000万元,主要用于固定资产投资和流动资金,资金来源为公司自有资金;拟申请银行贷款资金2500万元,全部用于固定资产投资。
2、效益情况
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本项目建成投产后,茶园采摘的茶青不直接向市场销售,产出产品为经过加工厂加工后的干茶产品,经营期产出的干茶产品年均营业收入2240万元(含税,正常运营年时的销售收入为2800万元)。
年均总成本费用:646.51万元 年均利润总额:1470.29万元 年均缴纳营业税金及附加:123.2万元 年均缴纳所得税:367.57万元 年均净利润:1102.72万元(所得税后) 财务内部收益率(所得税前):23.33% 财务内部收益率(所得税后):19.2%
财务净现值(所得税前,折现率为10%):4356.09万元 财务净现值(所得税后,折现率为10%):2772.67万元 投资回收期(所得税前):7.16年(含建设期3年) 投资回收期(所得税后):7.74年(含建设期3年) 借款偿还期:7.13年(含建设期3年) 总投资收益率:33.99% 资本金净利润率:64.73%; 盈亏平衡点:24.05%;
利息备付率(偿还期内平均)大于1,偿债备付率(偿还期内平均)大于2。
财务分析评价结果表明,本项目所得税前和所得税后财务内部收益率均大于项目基准收益率10%的指标,其财务净现值大于零,投
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资收益率与财务内部收益率指标高于国内同行业评价指标。由此可见,本项目投资效益指标可以满足项目投资的要求。
1.3可行性研究报告编制依据及原则 1.3.1编制依据
1、《全国优势农产品区域布局规划(2008-2015年)》 2、《特色农产品区域布局规划(2006-2015年)》 3、农业部《关于加快西部地区特色农业发展的意见》; 4、《关于切实加强农业基础设施建设进一步促进农业发展农民增收的若干意见》(中发[2008]1号);
5、《国务院关于进一步促进某经济社会又好又快发展的若干意见》(国发[2012]2号);
6、《关于加快茶产业发展的意见》(黔党发[2007]6号); 7、《某省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》; 8、《中华人民共和国农业行业标准??无公害食品茶叶加工技术规程(NY/T5019-2001)》
9、《无公害农产品管理办法》; 10、《无公害食品茶叶产地环境条件》; 11、《无公害食品茶叶生产技术规程》; 12、《绿茶》(GB/T1 4456?93) 13、《有机茶》(NY5196?2002) 14、某省优势农产品区域布局规划;
15、毕节地区行署关于加快发展优势农业的相关文件;
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16、某县《茶叶产业发展规划》; 17、某县《关于加快茶叶发展的意见》。
18、纳党发【2009】30号 中共某县委 某县人民政府《2009年茶叶产业发展工作安排意见》
19、与本项目相关的基础资料。 1.3.2编制原则
1、坚持退耕还林与推进绿色有机茶叶基地建设相结合的原则;
2、坚持经济、生态、社会效益相结合,实现可持续发展的原则;
3、坚持绿色有机茶发展与产业结构调整,增加农民收入相结合的原则;
4、坚持以科技为支撑,以连片种植为主,高起点、高标准、高质量建设的原则。
5、坚持因地制宜、实事求是、注重实效的原则。
6、坚持以土地的合理利用为目标,统筹规划,提高资源综合利用水平,走高科技、高投入、高产出的集约化经营路子。
7、建设规模的确定与项目业主的资金筹措能力相一致,设计中充分考虑节省投资。
1.4项目提出的理由及过程
某位于我国西南地区云贵高原东部,地处东径103o36′~109o35′,北纬24o37′~29o13′之间,海拔最高处在西部有2900m,
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最低处在南部为137m,平均海拔1000m左右。面积约17万km2,气候属亚热带湿润季风气候区,温暖湿润,年平均气温15℃左右,最冷月1月平均气温一般在3~6℃,最热月7月平均气温一般在22~25℃。阴雨天多,雨季长,年降水量1100~1300mm,日照少,全年日照时数约1300h,降水常集中于夏季,无霜期为270d左右,阴天日数一般超过150d,常年相对湿度在70%以上。是国内唯一低纬度、高海拔、寡日照兼具的原生态茶区,也是全国最适宜种茶的区域之一。
《中国农村扶贫开发纲要(2011?2020年)》指出:发展特色优势产业是扶贫的目标任务之一。到2015年,力争实现1户1项增收项目。到2020年,初步构建特色支柱产业体系。林业和生态。到2015年,贫困地区森林覆盖率比2010年底增加1.5个百分点。到2020年,森林覆盖率比2010年底增加3.5个百分点。
国发〔2012〕2号文件将某的发展战略定位为:全国重要的能源基地、资源深加工基地、特色轻工业基地、以航空航天为重点的装备制造基地和西南重要陆路交通枢纽。其中,某特色的绿茶种植基地的建设就是“特色轻工业基地”具体建设内容之一。
某茶叶有得天独厚的生产环境和独具特色的品质特征:内质丰富、高香馥郁、鲜爽醇厚、经久耐泡,无论从口感上还是品质上,都是全国绿茶中的精品。
某近年来大力发展茶产业,目前,全省茶园总面积达到466.3万亩,五年新增茶园350万亩,从全国第10位跃升到第2位,茶产业成为我省特色优势产业发展中的一张亮丽名片。全省新建茶园以年均