项目评估 大纲

2020-03-26 21:30

框架:

导论:项目评估与可行性研究 以具体的工业项目评估为案例: 三个部分:市场部分 工程部分 财务部分

市场部分:项目建设的必要性 项目市场分析

建设条件分析和工程进度安排 项目的规模和性质 工艺流程及设备方案 工程部分: 工程方案

消防环保卫生节能 工程投资估算 财务部分:

投资估算与资金筹措 财务数据估算 财务效益分析 不确定性分析 风险分析 项目总评估

第一章导论

1.1投资项目与投资决策 投资

本质:经济主体为未来获得收益而现时投入生产要素,以形成资产的一种经济活动。

经济主体为未来获得收益而下现时投入的资金或资本。 作用:宏观, 微观,

决定因素:收益 成本 经济期发展 投资项目

包含的因素:1,资金 2,能力 3,组织结构 4,经济效益5,具体实施方案 类型:性质基础建设项目和更新改造项目 内容工业投资项目和非工业投资项目 用途生产性投资项目和非生产性投资项目 投资管理形式政府投资项目和企业投资项目

产品性质和行业差别竞争性投资项目,基础性投资项目和公益性投资项目 投资主体国内投资项目和外商投资项目 融资主体新设法人项目和既有法人项目 投资决策

意义:资源的稀缺性 信息的不对称性 未来的不确定性

投资决策的一般程序:1,调查研究,收集信息,提出问题,在此基础上确定预期目标。

2,根据宏观环境和现有条件拟定若干有价值的方案。 3,对拟定的方案进行分析,比较,遴选出最满意的实施方案。

4,确定实施计划,提出合理性的建议。

企业投资项目不再实行审批制,区别不同情况实行核准制和备案制,现行的一般企业投资项目均为备案制。政府投资项目仍为审批制。

企业投资项目决策程序:1,提交项目申请报告。2,政府职能部门对投资者提交的项目申请报告进行核准。3,办理相关手续。4,金融机构进行项目评估。 政府投资项目的决策程序:1,提交项目建议书。2,编制并提交可行性研究报告。3,办理相关手续。4,金融机构进行项目评估。

1.2 可行性研究与项目评估

可行性研究是在投资项目拟建之前,通过对与项目有关的市场,资源,工程技术,经济和社会等方面的问题进行全面分析,论证和评价。从而确定项目是否可行或选择最佳实施方案的一项工作。

项目评估是在可行性研究的基础上,根据国家有关部门颁布的政策,法律法规,方法和参数等,从项目,国民经济和社会角度出发,由有关部门对拟建投资项目的必要性,建设条件,产品市场需求,工程技术,财务效益和社会效益等进行全面分析论证,并对该项目是否可行提出相应职业判断的一项工作。 阶段:

投资机会研究阶1—3个月 段 初步可行性研究4—6个月 阶段 详细可行性研究8—10个月 阶段 (可行性研究报告) 可行性研究作用:

为投资者进行投资提供依据 为投资者筹措资金提供依据

1.0%-----3.0% + 10% 0.25%---1.5% + 20% 0.2%----1.0% + 30%

为商务谈判和签订合同或协议提供依据 为工程设计提供依据 项目评估的作用:

为上级主管部门拔罐提供依据 为金融机构进行贷款决策提供依据 为政府职能部门审批项目提供依据 程序:

组织工作小组(工业经济学家,有资质的中介机构)

数据调研(投资者提供的资料,中介咨询机构的信息资源,调研获取) 形成可行性研究报告初稿 论证和修改 联系 区别 项目发展周期的建设前行为主体 期 理论基础基本相同 工作内容基本相同 立足点不同 作用不同 最终工作目标及要求相所处的阶段不同 同

可研与项目评估内容: 项目与企业概况评估 项目建设的必要性评估 项目市场需求分析 项目生产规模确定 项目建设生产条件评估 项目工程的技术评估 投资估算与资金筹措 财务分析 经济分析

社会分析

不确定性与风险分析 项目总评估

市场部分:项目建设的必要性 项目市场分析

建设条件分析和工程进度安排 项目的规模和性质 工艺流程及设备方案 工程部分: 工程方案

消防环保卫生节能 工程投资估算 财务部分:

投资估算与资金筹措 财务数据估算 财务效益分析 不确定性分析 风险分析

国内企业项目申请报告内容:

申报单位及项目概况

发展规划,产业政策和行业准入分析 资源开发及综合利用分析 节能方案分析

建设用地,征地拆迁及移民安置分析 环境和生态影响分析 经济影响分析 社会影响分析


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