2016年度麻城市财政总决算分析报告
2016年，在市委市政府的正确领导下，全市财政部门认真贯彻党的十八大精神，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕“发展第一要务”和“提速增效，争先进位”的主题，密切关注经济发展形势，全力组织财政收入，为“五个麻城”建设、打造大别山地区经济中心城市作出了新贡献。
一、2016年财政运行概况 （一）公共财政预算收入执行情况
地方财政总收入完成216800万元，其中：国税部门收入完成76208万元，地税部门收入完成80022万元，财政部门收入完成60570万元。
地方公共财政预算收入完成160394万元，占年度任务的97%，其中：国税部门完成33432万元，占年度任务的101.2%；地税部门完成66393万元，占年度任务的89.5%；财政部门非税收入完成60570万元，占年度任务的104.1%。
地方税收收入完成99824万元，占年度任务的93.1%。地方税收占地方公共财政预算收入的比重达到62.8%。 （二）政府性基金预算收入执行情况
2016年政府性基金预算收入97623万元（国有土地使用权出让收入97623万元），地方政府专项债券转贷收入57540万元，上级补助收入14765万元，上年结余343万元。 二、2015年度财政收支分析
（一）财政收入分析
1、地方公共财政预算收入首次出现短收
营改增实施第一年，我市地方公共财政预算收入出现短收4994万元，其中地方税收短收7360万元。全市全口径财政收入、地方财政总收入、公共财政预算收入、地方税收收入、非税收入等收入指标分别完成了年初任务的106.3%、96.5%、97%、93.1%、104.1%。非税收入占比37.2%，地方公共财政预算收入质量有所下降。
2、税收收入受“营改增”政策影响较大
2016年，全市地方税收收入实现99824万元，按可比口径增长7。5%，低于全市地方财政总收入、公共财政预算收入的增幅。国税部门完成年度任务的101.2%，地税部门完成实绩66393万元，占年初任务89.5%，短收7630万元，比上年实绩下降13125万元，下降16.5%，按可比口径增长11.1%。
3、政府性基金大幅下降
2016年全市政府性基金收入97623万元，较上年下降81988万元，降幅45.6%。主要原因为：一是存量建设用地减少，旧城改造已大部分完成，原有的企业存量用地能重新使用的减少；二是新增建设用地指标减少；三是招商引资及房地产等项目等已进入相对饱和期。
（二）财政支出分析
2016年，公共财政预算支出为558339万元占预算的97.9%，支出分科目具体情况是：
一般公共服务支出64668万元，较上年增加10345万元，增长
19%；公共安全支出11141万元，较上年增加2614万元，增长30.6%；教育支出111623万元，较上年增加3953万元，增长3.6%；科学技术支出7722万元，较上年增加702万元，增长10%；文化体育与传媒支出4308万元，较上年减少552万元，下降11.4%；社会保障与就业支出126472万元，较上年增加24576万元，增长24.1%；医疗卫生与计划生育支出65624万元，较上年增加7792万元，增长13.4%；节能环保支出8950万元，较上年增加3823万元，增长74.6%；城乡社区事务支出8310万元，较上年增加2202万元，增长36%；农林水事务支出81568万元，较上年增加9213万元，增长12.7%；交通运输支出14570万元，较上年减少24559万元，下降62.7%；资源勘探信息等支出17121万元，较上年增加7012万元，增长69.3%；商业服务业支出3890万元，较上年减少2262万元，下降36.8%；金融监管支出650万元，较上年增加54万元，增长9.1%；国土海洋气象事务支出1152万元，较上年增加1812万元，增长61.1%；粮油物资储备事务支出3974万元，较上年增加921万元，增长30.2%；住房保障支出16894万元，较上年减少7504万元，下降30.7%；其他支出5730万元，较上年增加1028万元，增长21.9%；债务付息支出3902万元，较上年增加2529万元，增长184.2%；债务发行费用70万元。
（1）从公共财政支出的结构看，2015年财政支出重点投入是教育、农林水事务、医疗卫生,社会保障与就业四个方面，分别占总支出的的20%、14.61%、11.8%、22.65%，四项支出合计共385287万元，四项支出合计占总支出的69%.
（2）2016年，全市公共财政支出完成558339万元，增长7.7%。从公共支出的各功能分类增长率看，大于总支出增长率的有社会保障和就业、医疗卫生、公共安全、资源勘探电力信息等事务、一般公共服务支出、农林水事务、节能环保支出等：
预算科目 一、社会保障和就业 二、医疗卫生 三、公共安全 四、资源勘探电力信息等事务 五、一般公共服务支出 五、农林水事务 六、节能环保支出
2016年决算数 2015年决算数 126472 65624 11141 17121 64688 81568 8950 101896 57832 8527 10109 54323 72355 5127 增长率 24.1% 13.4% 30.6% 69.3% 19% 12.7% 74.6% 2、财政支出增长情况分析
从我市近几年的公共财政支出情况看，各年数值分别为： 2012年378500万元、2013年416876万元，2014年467929万元、2015年518194万元、2016年558339万元。2016年公共财政支出较2012年的数值增加了179839万元，增长了47.5%。增长速度较快。
三、财政收支执行中存在的问题
2016年，我市在上级财政部门的大力支持下，预算执行情况良好，较好的解决了群众关心的一些热点、难点问题，圆满完成了全年财政目标任务。但是在充分看到财政工作取得成绩的同时，也清醒地看到财政运行中仍然存在一些困难和问题，财政增收的基础还不稳固，财源建设的任务仍很繁重；税收监管还存在薄弱环节；财政支出面临较大增支压力，各项法定支出对财政保障又提出了新的更高的要求；财力的增长与社会事业发展的需求矛盾相当突出，严预算、控支出、强监督、保重点等财政管理工作还需进一步加强。
（一）缺乏稳固的财源体系。市级财力主要向改善和保障民生方面倾斜，在充分运用财政政策、资金等手段支持县域重点企业、重大项目发展的能力还很弱；随着近年来我市招商引资力度的不断加大，为县域经济势力的不断壮大提供了广阔的发展空间，但招商引资企业