XXXX有限公司
华清清真食品产业园建设项目
可行性研究报告
北京中咨国联项目管理咨询有限公司
高建/工程师
中咨国联——专业编写建议书/可研报告/申请报告/节能评估报告/商业计划书/规划设计
目 录
第一章 项目概要 .............................................. 1
1.1项目名称 ............................................................ 1
1.2项目建设单位 ........................................................ 1 1.3项目建设性质 ........................................................ 1 1.4项目建设地点 ........................................................ 1 1.5项目投资规模 ........................................................ 1 1.6项目建设规模 ........................................................ 1 1.7项目资金来源 ........................................................ 2 1.8项目建设期限 ........................................................ 2 1.9主要经济技术指标 .................................................... 2
第二章 项目背景及必要性分析 .................................. 4
2.1项目提出背景 ........................................................ 4 2.2项目建设必要性分析 .................................................. 6
2.2.1促进项目地新郑市产业结构优化升级的需要 ...................................................... 6 2.2.2顺应“十三五”时期食品制造业快速发展的需要 ................................................... 6 2.2.3实现食品优质化切实保障食品安全的迫切要求 .................................................. 7 2.2.4促进区域资源优势进一步转化为发展优势的需要 .............................................. 7 2.2.5提升企业竞争力水平，有助于企业长远战略发展的需要 .................................. 8 2.2.6增加就业带动相关产业链发展的需要 .................................................................. 9 2.2.7带动当地经济快速发展的需要 .............................................................................. 9
第三章 行业市场分析 ......................................... 10
3.1我国清真食品行业发展机遇分析 ....................................... 10
3.2我国清真食品行业市场发展前景分析 ................................... 11 3.3郑州华清国际清真食品产业园项目建设的有利条件分析 .................... 13 3.4市场分析结论 ....................................................... 14
第四章 总体建设方案 ......................................... 15
4.1总体规划方案 ....................................................... 15 4.2土建工程方案 ....................................................... 15 4.3主要建设内容 ....................................................... 16 4.4工程管线布置方案 ................................................... 17
4.4.1给排水 .................................................................................................................... 17 4.4.2供电 ........................................................................................................................ 18 4.5道路设计 ........................................................... 20
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第五章 项目产品技术方案 ..................................... 21
5.1主要产品方案 ....................................................... 21
5.2产品质量标准 ....................................................... 21 5.3清真食品加工技术方案 ............................................... 21
5.3.1清真熟食类生产工艺流程 .................................................................................... 21 5.3.2清真糕点类生产工艺流程 .................................................................................... 22 5.4主要设备方案 ....................................................... 23
第六章 项目实施规划 ......................................... 24
6.1建设工期的规划 ..................................................... 24 6.2 建设工期 .......................................................... 24 6.3实施进度安排 ....................................................... 24
第七章 投资估算与资金筹措 ................................... 25
7.1投资估算依据 ....................................................... 25 7.2建设投资估算 ....................................................... 25 7.3流动资金估算 ....................................................... 26 7.4资金筹措 ........................................................... 26 7.5项目投资总额 ....................................................... 26
第八章 财务及经济评价 ....................................... 29
8.1总成本费用估算 ..................................................... 29
8.1.1基本数据的确立 .................................................................................................... 29 8.1.2产品成本 ................................................................................................................ 30 8.1.3平均产品利润 ........................................................................................................ 31 8.2财务评价 ........................................................... 31
8.2.1项目投资回收期 .................................................................................................... 31 8.2.2项目投资利润率 .................................................................................................... 31 8.2.3不确定性分析 ........................................................................................................ 32 8.3综合效益评价结论 ................................................... 34
第九章 结论与建议 ........................................... 36
9.1结论 ............................................................... 36 9.2建议 ............................................................... 36
附 表 ....................................................... 37
附表1 销售收入预测表 .................................................. 37 附表2 总成本表 ........................................................ 38 附表3 外购原材料表 .................................................... 39
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附表4 外购燃料及动力费表 .............................................. 40 附表5 工资及福利表 .................................................... 41 附表6 利润与利润分配表 ................................................ 42 附表7 固定资产折旧费用表 .............................................. 43 附表8 无形资产及递延资产摊销表 ........................................ 44 附表9 流动资金估算表 .................................................. 45 附表10 资产负债表 ..................................................... 47 附表11 资本金现金流量表 ............................................... 48 附表12 财务计划现金流量表 ............................................. 49 附表13 项目投资现金量表 ............................................... 51 附表14资金来源与运用表................................................ 53
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第一章 项目概要
1.1项目名称
XXX华清清真食品产业园建设项目 1.2项目建设单位
XXXX有限公司 1.3项目建设性质
新建项目 1.4项目建设地点
XXXXXXXX 1.5项目投资规模
项目的总投资为20000.00万元，其中，建设投资为18000.00万元（土建工程为6757.50万元，设备及安装投资7550.00万元，土地费用1500.00万元，其他费用为1837.60万元，预备费354.90万元），铺底流动资金为2000.00万元。
项目建成正常达产后可实现年产值25000.00万元，计算期内可实现年均销售收入为20681.82万元，年均利润总额4334.30万元，年均净利润3684.15万元，年上缴税金及附加为112.21万元，年增值税为1122.12万元；投资利润率为21.67%，投资利税率27.84%，税后财务内部收益率15.66%，税后投资回收期(含建设期)为5.75年。 1.6项目建设规模
本项目主要生产清真食品系列产品，达产年设计生产能力为：年产清真食品系列产品2万吨。
本项目总占地面积50亩，总建筑面积35550.00平方米。项目主要建
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设内容及规模如下：
主要建筑物、构筑物一览表
工程类别 工段名称 熟食加工车间 冷冻加工车间 原材料保鲜库 低温成品库 1、主要建筑工程 办公楼 宿舍楼 配电房 门卫室 环保处理站 其他辅助设施 合计 2、公共设施 道路硬化及停车场 绿化工程 层数 1 1 1 3 5 5 1 1 1 1 1 1 占地面积（m2） 12000.00 3500.00 2500.00 3500.00 600.00 600.00 200.00 50.00 600.00 200.00 23750.00 5500.00 4000.00 建筑面积（m2） 12000.00 3500.00 2500.00 10500.00 3000.00 3000.00 200.00 50.00 600.00 200.00 35550.00 5500.00 4000.00 1.7项目资金来源
本项目总投资资金20000.00万元人民币，资金来源为项目企业自筹。 1.8项目建设期限
本项目工程建设从2017年1月至2018年1月，工期共计1年。 1.9主要经济技术指标
项目主要经济技术指标表
序号 一 主要指标 1 2 3 4 5 6 6.1 6.2 6.3 总用地面积 总建筑面积 道路硬化及停车场 绿化面积 总投资资金，其中： 建筑工程 设备及安装费用 土地费用 第2页
项目名称 单位 万吨/年 亩 ㎡ ㎡ ㎡ 万元 万元 万元 万元 数据和指标 2.00 50.00 35550.00 5500.00 4000.00 20000.00 6757.50 7550.00 1500.00 达产年设计产能 郑州华清清真食品产业园建设项目可行性研究报告
6.4 6.5 6.6 二 1 2 3 4 5 6 7 8 9 三 1 2 3 4 5 6 7 8 9 其他费用 预备费用 铺底流动资金 主要数据 达产年年产值 年均销售收入 年平均利润总额 年均净利润 年销售税金及附加 年均增值税 年均所得税 项目定员 建设期 主要评价指标 项目投资利润率 项目投资利税率 税后财务内部收益率 税前财务内部收益率 税后财务静现值(ic=8%) 税前财务静现值(ic=8%) 投资回收期(税后) 投资回收期(税前) 盈亏平衡点 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 人 年 % % % % 万元 万元 年 年 % 1837.60 354.90 2000.00 25000.00 20681.82 4334.30 3684.15 112.21 1122.12 650.14 270 1 21.67% 27.84% 15.66% 18.65% 9,825.83 14,042.16 5.75 5.19 36.03% 第3页
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第二章 项目背景及必要性分析
2.1项目提出背景
在工业化、城镇化深入发展中同步推进农业现代化，是“十二五”时期的一项重大任务。加快发展现代农业，既是转变经济发展方式、全面建设小康社会的重要内容，也是提高农业综合生产能力、增加农民收入、建设社会主义新农村的必然要求。
食品行业是对农、林、牧、副、渔等部门生产的产品进行加工制造以取得食品的生产部门。食品行业与人们的日常生活息息相关，是消费品工业中为国家提供积累最多、吸纳城乡劳动就业人员最多、与农业依存度最大、与其他行业关联度最强的一个工业门类，它的发展倍受人们的瞩目。食品行业是一个充满激情和希望的行业。目前我国食品行业呈快速增长态势。据预测，食品行业在未来的5-10年内仍将保持持续发展态势。
河南是全国第三大穆斯林人口大省，回族人口上百万人。同时，河南的食品材料丰富，食品工业基础扎实，既有良好的消费市场，又有成熟的产业基础，针对郑州华清国际清真食品产业园的投资主体而言，建设清真食品产业园的优势得天独厚。
项目建成后，将会使项目产品更加符合现代食品要求，为我国清真系列食品工业发展提供巨大的开发潜力和广阔的市场空间。此举必将推进清真系列食品工业快速发展，推动经济快速发展，带动和增加城乡居民的就业渠道和就业人数，对稳定社会将起到积极的作用，经济效益与社会效益显著。
清真食品和穆斯林用品产业是指在符合伊斯兰教法基础上，依照穆斯林的民族风俗习惯加工、制作的食品和用品等。清真食品产业发展潜力巨大。目前，全世界穆斯林人口约占世界总人口的四分之一，其中超过60%
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分布在亚洲，特别是“一带一路”沿线，因此国际清真产业的潜力巨大，清真产业发展的空间广阔。随着国家一路一带战略的带动，清真食品产业在我国面临着巨大的发展机遇。
首先是政府对民族食品产业日益重视。国家民委的资料显示，全国已有16个省、自治区和直辖市，18个省会城市和副省级城市出台了有关清真食品管理的法规或文件。这些法规和文件对清真食品生产经营企业的市场准入条件做了明确规定，为规范清真食品产业的发展，维护少数民族群众的合法权益提供了重要的法律保障。
其次是随着国内清真食品企业国际化程度的提高，国际合作日益加深，出口增长势头喜人。
再次是国内消费人群增长迅速。越来越多的非清真人口对清真食品高度信赖，清真食品消费每年以30%以上的速度增长。
新郑市薛店镇紧邻郑州航空港区，是全国改革试点重镇，区内有河南省较早允许先行、先试的“中原食品工业园”，经过10年发展，已形成庞大的“食品加工产业基群”，非常符合当地政府产业规划，便于农副产品深加工全产业链的快速形成。正是基于这样的考虑，项目公司拟投资2亿人民币建设郑州华清国际清真食品产业园。通过发展清真系列产品产业，走出一条内陆开放型经济发展的新模式，实现河南经济的跨越式发展。因此，本次项目的提出恰合时宜且意义重大，项目建设具备相当可观的市场发展空间，有利于增进民族团结、促进社会和谐发展，项目实施还具备较强的生态效益、社会效益。
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2.2项目建设必要性分析
2.2.1促进项目地新郑市产业结构优化升级的需要
为了加快新郑市产业结构优化升级，大力推进新型工业化进程，就必须通过大项目机遇来壮大工业规模、提高工业占经济生产总值比重。这样才能借机达到不断优化布局，提升产业综合竞争力的目的。该项目建成后，必将带动新郑市周边农产品加工、食品、交通运输等产业群的相互支撑，提升传统产业的技术装备和生产水平，促进形成协调发展的工业格局，推动形成产业集群和循环经济。项目建成投产后，将推进新郑市区域经济发展的集聚效应，进一步拉动生产要素在区域间自由流动和优化配置，形成分工合理、主业突出、比较优势得以发挥的区域产业结构，促进区域经济协调发展。为新郑市清真食品生产在发展中提高、在提高中发展作出表率，这为本项目的上马提供了良好的落地环境。
2.2.2顺应“十三五”时期食品制造业快速发展的需要
“十三五”是全面建设小康社会的关键时期，是在工业化、城镇化深入发展中同步推进农业现代化的攻坚阶段，确保国家食品安全、农民增收和农业可持续发展的任务更加艰巨，必须加快推进食品科技创新，增强食品科技支撑能力。清真食品产业因其特殊的文化特性和象征，已成为国内外部分企业扩大市场份额的一个重要手段，甚至成为一些地方政府的支柱产业。在这种大好形势下，国内外清真食品产业如火如荼地发展起来。清真食品是全球食品工业中的重要板块，目前已形成24万亿元人民币的产值，在全球有超过6亿的消费人群，预计未来5年，全球将形成清真食品近40万亿元人民币的大市场。
因此，本次郑州华清清真食品产业园建设项目即是顺应了我国新时期食品制造业的快速发展，将为项目地清真食品加工产业生产提供强大的科
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研支撑，为市场带来高技术含量的健康、特色清真食品，从而促进食品制造业发展，带动清真食品制造业技术水平提升。
2.2.3实现食品优质化切实保障食品安全的迫切要求
食品优质化，就是要求食品企业要生产品质优良的安全食品。食品安全是指食品无毒无害，符合应当有的营养要求，对人体不造成任何急性、亚急性或者慢性危害。也就是说，食品安全不只包括卫生安全，还应包括营养安全，要符合应当有的营养要求。
目前我国食品工业“小、散、低”格局并未根本改变，占全行业90%的小微企业和小作坊成为食品安全问题的多发区。当前，中国食品工业存在的主要问题：一是食品安全问题时有发生；二是食品价格涨幅较大；三是科技投入少，传统食品离“三化”（优质化、营养化、功能化）的要求还有很大差距。
该项目投入巨资将打造安全生产的清洁厂房，严格按照国家及行业标准生产各类食品系列产品，为广大消费者提供既美味又安全的清真系列食品，对当地食品安全起到一定促进作用。
2.2.4促进区域资源优势进一步转化为发展优势的需要
加快发展特色优势产业，是提高农业产业化水平、走具有河南特色现代农业发展之路的必然选择。受市场和资源双重约束，带动能力不强、组织化程度不高是制约河南现代农业发展的重要瓶颈。多年的实践证明，优化特色优势农产品区域布局，实行专业化生产、规模化发展、产业化经营，可以有效推动产前、产中、产后各环节的社会化服务，提升生产的组织化水平，带动产业链条延伸，形成小农户大基地、小规模大群体的发展格局，实现小生产与大市场的有效对接，是探索发展具有河南特色现代农业之路的有效形式和必然选择。
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加快发展特色优势农业产业，有利于把优势区域率先建成优质、高产、高效、安全、生态的名牌农产品生产基地、龙头企业原料供应基地、优势农产品加工基地和现代农业示范基地，实现规模化、专业化、标准化生产，形成较大的市场规模，节本增效，提高产品质量和档次，提升农产品整体竞争力和市场占有率。
因此，本次郑州华清清真食品产业园建设项目将对促进当地农业结构调整、推动地方经济发展、满足消费升级需求以及带动当地农户增收致富都具有十分重要的意义。
2.2.5提升企业竞争力水平，有助于企业长远战略发展的需要
随着近年来我国食品工业的蓬勃发展，项目企业创造条件开发优势资源，深挖潜力提升清真食品加工生产技术水平，优化产业结构发展高品质清真食品系列产品，原厂伊泽源清真食品有限公司，在长葛百寨村，占地17亩，现生产多个清真系列的产品，当前发展形式良好，产品市场的接受度高。2016年营业额达到5000多万，现面临的问题是企业进一步发展受到场地、外围环境的制约，需要升级改造。由于薛店镇有食品工业园区，交通便利，有食品业发展基础，便于农副产品深加工全产业链的快速形成。本次郑州华清清真食品产业园建设项目将充分发挥科技领先优势与人才优势，通过企业技术改造提升技术水平，购置国际先进的技术装备，采用规模化生产经营，提升企业市场竞争力，充分利用本地优势资源，大力发展高附加值产品，促进企业可持续性发展有助于企业做大做强。对于企业延伸产业链条，促进产业集群发展方面实现突破。
本次项目建设将大力引进国内外最先进的生产设备，建设设施完善的现代化车间，此举是项目公司长远战略规划中极为重要的一环，关系着企业未来的发展能量，因此本次项目的提出适时且必要。
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2.2.6增加就业带动相关产业链发展的需要
本项目除少数管理人员和关键岗位技术人员由企业解决外，新增员工均由当地招工解决，项目建成后，将为当地提供大量就业机会，吸收下岗职工与闲置人口再就业，可促进当地经济和谐发展；此外，项目的实施可带动食品、农产品加工等相关行业上下游产业的发展，为提高中国综合国力产生巨大而深远影响，对于搞活国民经济、增加国民收入、提高国民生活水平有着非常重要的意义。
2.2.7带动当地经济快速发展的需要
本项目正式运营后，年均销售收入可达20681.82万元，年均利润总额为4334.30万元，年均净利润3684.15万元，年可上缴所得税650.14万元，年可上缴城建费及附加112.21万元，年增值税为1122.12万元。项目的实施每年可为当地增加1884.48万元税金，可有效促进当地经济发展进程。
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第三章 行业市场分析
3.1我国清真食品行业发展机遇分析
清真食品的定义。“清真食品”是指按照信仰伊斯兰教的少数民族的饮食习惯，在制作、生产、流通等各个环节都符合穆斯林食用、符合伊斯兰教法律条例食物的统称，适合于各民族食用，其产品涵盖餐饮、粮、油、肉、蛋、奶制品、副食品、保健品等大类。
近年来，我国清真产业总体来讲呈现长足的发展态势，年均保持10%以上的增速。2014年至2015年，中国与新丝路经济带沿线国家进出口贸易额超过5000亿美元，其中清真产业占据份额同比增加约16%。
目前，国际清真市场呈现出多元化的发展态势。全世界穆斯林人口已经超过18亿，并且每年还在以18%的速度增长。这组数据中显示的人口增长除了传统的中东北非及东南亚穆斯林社区之外，还体现在非传统穆斯林国家穆斯林人口的增长，如印度、西欧、美国及中国的等。穆斯林人口增长分布的分散性对于清真产业来说，意味着市场的广泛性，新的市场的出现，是好的机遇，同时也将加大市场竞争的激烈性。
我国清真食品行业目前也遇到了最好的历史机遇—国家“一带一路”战略规划的实施。“一带一路”周边国家对清真产品有庞大的需求，同时，清真食品以安全、绿色、纯净、无污染的优良品质，受到了许多消费者的青睐。截至目前，全球清真产业产值超过3.6万亿美元，预计2018年将增长至6.4万亿元。中国清真食品的出口额近年来仅在2亿美元左右徘徊，由此可见，中国清真产业开拓国际市场的空间十分广阔。
在加快实现“一路一带”和转型升级发展战略的新常态下，清真食品产业发展面临着千载难逢的新的历史机遇。
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3.2我国清真食品行业市场发展前景分析
“清真”是中国穆斯林数百年来运用的特殊词汇，不仅具有浓郁的中国传统文化和伊斯兰文化相结合后的深刻内涵，而且符合中国穆斯林的信仰与心理、习俗与行为。无论是穆斯林习惯性沿用的称谓，还是当前学术界从民族、民俗和宗教方面的论述，均涉及了伊斯兰教的文化及其外延——饮食禁忌观，清真食品也就有形无形地和伊斯兰教水乳交融，难以严格区分其是民族的，还是民俗的，抑或是宗教的属性、概念。因此，就清真的本质而言，其中的伊斯兰宗教属性和文化内涵毋庸置疑，把握了其宗教属性和文化内涵，也就为清真食品的生产、食用和出口世界穆斯林市场提供了相应的理论基础和实践基调。
清真食品和穆斯林用品不仅适用于穆斯林，作为人们日常生活消费品的一部分，也适用于全人类。从这个意义上说，清真食品和穆斯林用品的市场需求无比广阔。
清真食品和穆斯林用品具有广阔的市场空间。世界穆斯林人口主要分布在亚洲和非洲的阿拉伯国家和穆斯林地区，同时，由于进行商业贸易、经济与文化交流等活动，穆斯林人口的足迹遍布全球。
目前，全球穆斯林人口已超过16亿多，仅清真食品的年贸易额就达到了1500亿美元。清真食品的最大进口国是沙特阿拉伯、埃及、马来西亚、伊朗、阿尔及利亚等。而东南亚的清真食品市场规模约为150亿美元，占世界清真食品市场的十分之一。穆斯林人口较多的印度尼西亚 、巴基斯坦、印度、孟加拉、土耳其、尼日利亚 和摩洛哥等国家的需求也相当可观。在西方国家中，美国每年进口清真食品大约有20亿美元，德国、法国和英国的需求也日趋旺盛。在清真食品的价格上，我国与国外相比，无论是肉类还是其他消费产品都有很大的利润空间。一直以来，阿拉伯国家的清真食品主要依靠进口，市场容量巨大，据统计，仅海湾地区国家年
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