扬中市三茅街道田园综合体建设项目（一期）项目概况
一、 项目概况
1、 项目名称：扬中市三茅街道田园综合体建设项目（一期） 2、 项目承办单位：扬中市嘉茂建设工程有限公司 3、项目建设性质：新建
4、 项目地址：扬中市三茅街道兴阳村、营房村、永和村区域范围内。
5、 项目建设期限： 24个月 二、 项目建设内容与规模
扬中市田园综合体建设项目是一个以生态开发为宗旨，集养殖、种植、农产品加工、旅游休闲为一体的绿色生态园，为确保产品优质高产，将聘请农业专家为技术指导，将扬中特色渔业养殖与销售，果树、蔬菜的种植，以及观光休闲集于一体，总用地面积约5400亩，其中生态养殖区3000亩，田园风光区2400亩，通过土地流转取得（租赁农用地）。
（一）生态养殖区
养殖区总占地面积约3000亩，分三个区，其中： 1、河豚工业化养殖基地
占地面积600亩；建设养殖车间10000平方米；车间内养殖池8600平方米（钢筋混凝土分格浇筑）；温室大棚80000平方米；露天池塘建设350亩；池塘间水泥道路15000平方米（约6km，平均宽度为2.5米）。
2、江蟹标准化养殖基地
占地面积800亩；建设标准化蟹池（池基防逃处理）600亩；池塘
间水泥道路23500平方米（约9.4km，平均宽2.5米）；进排水渠道（含护坡）960米；防逃设施27000米。
3、其他江鲜生态养殖基地
占地面积1600亩；，池塘建设1500亩；池塘间水泥道路45000平方米（约18km，平均宽度2.5米）；进排水渠道（含护坡）1200米。
4、配套工程
包括配套用房（彩钢活动用房）、主干道、支路改造、供电、供水、围墙、泵站、桥梁、景观、栈道、江堤加固等建设；养殖设备购置及安装等，详见下表。
序号 1 2 3 4 5 建设内容 单位 m2 m2 m2 亩 m2 亩 m2 m m 亩 m2 m m2 工程量 10000 8600 80000 350 15000 600 23500 960 27000 1500 45000 1200 800 备注 600亩 钢筋混凝土分格浇筑 约6km，平均宽度2.5m 800亩 池基防逃处理 约9.4km，平均宽度2.5m 1600亩 约18km，平均宽度2.5m 彩钢活动房 一 河豚工业化养殖基地 养殖车间 车间内养殖池 温室大棚 露天池塘建设 池塘间水泥路 二 江蟹标准化养殖基地 1 5 2 3 标准化蟹池 池塘间水泥路 进排水渠道（护坡等） 防逃设施 三 其他江鲜生态养殖基地 1 5 2 池塘建设 池塘间水泥路 进排水渠道（护坡等） 四 配套工程费 1 检验、检疫监测站 1
序号 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 配套用房 次路建设（原路改造） 排水工程 道路交通标志标线 路灯（含地下电缆等） 给水工程 供电工程 室外场地 污水处理工程 绿化工程 围墙工程 移动卫生间 园区安保及综合信息 泵房 桥梁 沿江景观改造 建设内容 单位 m2 m2 km 项 盏 km 项 万m2 项 m2 m 个 项 座 座 m2 工程量 1000 18000 5.6 1 220 12 1 22000 2 25000 6000 8 1 4 2 69300 备注
彩钢活动房 总长约4.5km 道路均宽4m 10kV高压电源，内设10kV变配电站 场地及下水管道、窨井 小型污水处理站 道路两侧 平均高度1.8米 6、养殖项目（养殖水面2450亩）
养殖水面2150亩，包括江蟹600亩，河豚350亩，其他江鲜养殖（如鲈鱼、鲥鱼、白丝鱼、桂鱼等）1500亩。
（二）田园风光区
1、田园风光区总占地面积约2900亩，流转方式取得使用权（租赁农用地），其中：蔬菜及鸭田稻种植基地1600亩，有机水果种植基地800亩。配套用房租赁取得，其中办公及管理用房2500平方米，质量检验站800平方米，育苗室约800平方米，红薯粉丝(条)厂房、库房、化验室等3000平方米。主要建设内容如下表：
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序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 塑料大棚建设 灌溉系统(包含喷、滴灌） 水利工程“U”型农渠 葡萄棚架及防护网 原田间道路提升工程（长约39km，宽约1.5米） 泵站（灌排两用） 交易与物流中心沙石地 交易与物流中心交易站台 建设内容 办公区水泥场地附属设施 单位 m2 亩 亩 m 亩 m2 座 m2 座
工程量 5600 2100 2100 45000 600 58600 8 3400 7 2、种植项目（种植面积1600亩）：
（1）大豆500亩，套种荠菜250亩、秧草250亩； （2）黄瓜300亩，套种荠菜300亩；
（3）红薯500亩（产品用于加工红薯粉条），套种秧草500亩； （4）鸭田稻300亩；
（5）有机水果800亩，其中枇杷200亩，有机葡萄600亩。 三、 产品规模
通过项目的建设，水产养殖主要产品为鲈鱼、鲥鱼、白丝鱼、桂鱼(鳜鱼)、江蟹及河豚；种植区主要为大豆、荠菜、秧草、黄瓜、鸭田稻、红薯粉丝（条）、枇杷、有机葡萄、稻花鸭等，市场需求量大的农产品。
（一）水产养殖产品（正常年份）
鲈鱼255吨/年；鲥鱼113.4吨/年；白丝鱼67.5吨/年；桂鱼(鳜鱼)412.5吨/年；江蟹86.4吨/年；河豚231.52吨/年。
（二）种植产品（正常年份）
大豆100吨/年（200公斤/亩）；荠菜2310吨/年（4200公斤/亩）；
3
秧草750吨/年（1000公斤/亩）；黄瓜1050吨/年（3500公斤/亩）；大米（鸭田稻加工成大米）84吨/年（稻谷400公斤/亩，出米率70%）；红薯粉丝（条）920吨/年（其中代加工500吨）；枇杷100吨/年（500公斤/亩）；有机葡萄600吨/年（1000公斤/亩）；稻花鸭7500只/年（25只/亩）。
四、项目总投资
本项目投资总额33097.5万元，其中：土地及房屋租赁费用1519.8万元，建筑安装、设备购置费等26509.6万元，预备费1401.5万元，管理费588.6万元，流动资金2000.0万元，建设期利息1078.0万元。
项目总投资估算表
序号 名称 费用(万元) 1519.8 26509.6 17368.2 2088.3 4380.6 854.1 1818.4 1401.5 588.6 2000.0 备注 2年 [(一)~(四)]*5% [(一)~(五)]*2% 一 土地及房屋租赁费用（建设期） 三 建筑安装、设备购置费等 1 2 3 4 5 生态养殖区建筑安装工程费 生态养殖区设备购置费 田园风光区建筑安装工程费 田园风光区设备购置费 部分苗种费、饲料、肥料、防疫等投入 四 预备费 五 管理费 六 流动资金 七 建设期利息 总投资合计 1078.0 贷2亿元，建设期2年，年利率5.39% 33097.5
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1、土地及房屋租赁费用（建设期内2年为1519.8万元）
土地及房屋年租赁费用估算表
序号 一 1 2 二 1 2 2 项目名称 土地租赁费用 生态养殖区划拨用地 田园风光区土地租赁 房屋租赁费用（田园风光区） 办公及管理用房 质量监测检验站 育苗室 红薯加工区厂房、配套用房 合 计 单位 亩 亩 m2 m2 m2 m2 亩 数量 3000 2400 1500 800 800 3000 5400.0 单价(元) 1200 1200 210 180 150 180
金额(万元) 648.0 360.0 288.0 111.9 31.5 14.4 12.0 54.0 759.9
2、建筑安、设备购置费（共计26509.6万元） （1）生态养殖区建筑工程费
序号 一 1 2 3 4 5 二 1 5 2 3 建设内容 河豚工业化养殖基地 养殖车间 车间内养殖池 温室大棚 露天池塘建设 池塘间水泥路 江蟹标准化养殖基地 标准化蟹池 池塘间水泥路 进排水渠道（护坡等） 防逃设施 单位 m2 m2 m2 亩 m2 亩 m2 m m 工程量 10000 8600 80000 350 15000 600 23500 960 27000 单价(元) 2200 1200 600 16000 80 18000 80 1200 30 建设费用 (万元)) 8712.0 2200.0 备注 600亩 1032.0 钢筋混凝土分格浇筑 4800.0 560.0 120.0 1464.2 1080.0 188.0 115.2 81.0 约6km，平均宽度2.5m 800亩 池基防逃处理 约9.4km，平均宽度2.5m 5
序号 三 1 5 2 建设内容 其他江鲜生态养殖基地 池塘建设 池塘间水泥路 进排水渠道（护坡等） 单位 亩 m2 m m2 m2 m2 km 项 盏 km 项 万m2 项 m2 m 个 项 座 座 m2 工程量 1500 45000 1200 800 1000 18000 5.6 1 220 12 1 22000 2 25000 6000 8 1 4 2 69300 单价(元) 16000 80 1200 800 800 150 350000 800000 1800 150000 6800000 120 2800000 80 150 30000 6000000 1200000 350000 80 建设费用 (万元)) 2904.0 2400.0 360.0 144.0 4288.0 64.0 80.0 270.0 196.0 80.0 39.6 180.0 680.0 264.0 560.0 200.0 90.0 24.0 600.0 480.0 70.0 554.4 17368.2
备注 1600亩 约18km，平均宽度2.5m 彩钢活动房 彩钢活动房 总长约4.5km 道路均宽4m 10kV高压电源，内设10kV变配电站 场地及下水管道、窨井 小型污水处理站 道路两侧 平均高度1.8米 四 配套工程费 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 检验、检疫监测站 配套用房 次路建设（原路改造） 排水工程 道路交通标志标线 路灯（含地下电缆等） 给水工程 供电工程 室外场地 污水处理工程 绿化工程 围墙工程 移动卫生间 园区安保及综合信息 泵房 桥梁 沿江景观改造 合 计
6
（2）养殖设备购置及安装费
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 名称 网箱(浮筒、支架) 网具 微孔增氧设备 水质处理设备 智能控制系统 水循环设施 氟式制冷机组 空压机 成套饲料加工机组 除尘风机 装运箱 投喂机械 收捕机械 蒸汽锅炉 拖拉机 船只 显微镜 双筒解剖镜 反光描图器 分光光度仪 光电比色器 控温室培养箱 高压灭菌锅及冰箱 其他用具器皿 化学药品 合计 单位 个 套 台 套 套 套 套 台 套 台 台 台 台 台 辆 艘 台 台 台 台 台 个 台 套 套 数量 16000 150 220 4 1 4 5 8 5 5 35 25 6 4 4 10 3 2 2 3 2 20 4 4 10 单价(元) 200 2000 2800 2800000 600000 800000 15000 8000 180000 38000 120 1200 20000 50000 20000 3000 2000 2000 1500 1000 2000 800 5000 2000 1000
合价(万元) 320.0 30.0 61.6 1120.0 60.0 320.0 7.5 6.4 90.0 19.0 0.4 3.0 12.0 20.0 8.0 3.0 0.6 0.4 0.3 0.3 0.4 1.6 2.0 0.8 1.0 2088.3
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（3）田园风光区建筑安装工程费
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 塑料大棚建设 灌溉系统(包含喷、滴灌） 水利工程“U”型农渠 葡萄棚架及防护网 原田间道路提升工程（长约39km，宽约1.5米） 泵站（灌排两用） 交易与物流中心沙石地 交易与物流中心交易站台 合 计 建设内容 办公区水泥场地附属设施 单位 m2 亩 亩 m 亩 m2 座 m2 座 工程量 5600 2100 2100 45000 600 58600 8 3400 7 单价(元) 120 9000 400 240 10000 55 400000 45 2500
建设费用 (万元)) 67.2 1890.0 84.0 1080.0 600.0 322.3 320.0 15.3 1.8 4380.6
（4）田园风光区设备购置费
序名称 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 监控设备等 变配电系统 粉丝产生线设备 拖拉机 货车、野外监测车 水净化设备等 喷雾机具 喷粉机具 土壤养分检测仪 太阳能杀虫灯 农药残留检测仪 铡草机 办公设备 单位 项 套 套 辆 辆 项 套 套 台 台 套 台 项 合计 数量 1 1 1 8 8 1 8 8 4 300 1 4 1 单价(元) 650000 1200000 3727000 20000 80000 100000 250 250 9000 1700 10000 1000 1500000 合价(万元) 65.0 120.0 372.7 16.0 64.0 10.0 0.2 0.2 3.6 51.0 1.0 0.4 150.0 854.1 备注 另附清单
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红薯粉丝加工设备
序号 设备名称 1 1.1 主体设备 薯类淀粉干粉生产线 单位 台 台 台 台 台 台 个 只 台 台 台 台 个 台 台 台 台 台 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 数量 1 1 1 1 1 1 3 9 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10 6 5 5 20 单价(万元) 合价(万元) 16 12 15 18 3 2 3 4 3 16 51.6 187 5 2 1.5 1.5 0.3 0.2 0.16 0.25 0.2 1 0.5 0.3 0.005 0.005 0.008 0.018 0.048 358.6 171.6 16.0 12.0 15.0 18.0 3.0 6.0 27.0 4.0 3.0 16.0 51.6 187.0 187.0 5.0 5.0 9.1 2.0 1.5 1.5 0.3 0.2 0.2 0.3 0.2 1.0 0.5 0.3 0.1 0.0 0.0 0.1 1.0 372.7
备注 Jan-78 120kVA 10/0.4kV ACS-06 YP50001 WRN-010 KSW-12 SX2-5-12 202-0 100目 25ml 100ml 1.1.1 清洗机 1.1.2 去石机 1.1.3 二次清洗机 1.1.4 粉碎机 1.1.5 过滤器 1.1.6 除沙器 1.1.7 沉淀池 1.1.8 过滤器 1.1.9 转换池 1.1.10 脱水机 1.1.11 烘干器 1.2 2 2.1 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 粉丝生产线 辅助设备 电控柜 检测设备 电热恒温干燥箱 磁力加热搅拌器 箱式变压器 电子计价器 斑点计数器 电子天平 分析天平 热点偶 温度自动控制台 1.2.1 全自动粉丝机 3.10 箱式电炉 3.11 干燥器 3.12 3.13 3.14 3.15 3.16 分样筛 滴定管 量筒 烧杯 透明板 合计
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3、预备费
项目预备费按土地及房屋租赁费用、建筑安装工程费、设备购置费用之和的5%估算，计1401.5万元。
4、管理费
项目管理费按土地及房屋租赁费用、建筑安装工程费、设备购置费用、预备费之和的2%估算，计588.6万元。
5、流动资金
本项目的铺底流动资金主要用于运营期的第一年土地流转费用、部分苗种费、肥料等，按2000万元估算；该项费用为自有资金。
6、建设期利息
建设期利息按年利率5.39%计算，贷款20000万元，建设期2年，第一年年中投入10000万元，第二年年中投入10000万元，建设期利息为1078.0万元。
五、 资金筹措
项目投资总额为33097.5万元，其中：建设单位自筹资金为13097.5万元，申请银行贷款20000万元。
六、 经济效益分析 （一）年收入估算 1、经营收入 （1）生态养殖
项目建成后，自营项目主要为鲈鱼、鲥鱼、白丝鱼、桂鱼(鳜鱼)、江蟹、河豚等长江名贵鱼的养殖、与销售。
本项目根据各品种、规格等调整池塘，后期全部放入露天鱼塘养殖。
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根据养殖规模及市场需求，一般按养殖周期8—12个月来调整鱼苗的投放。各品种的年收入及计算期内自营收入如下表：
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年自营收入测算
序号 1 2 3 4 5 6 品种 鲈鱼 鲥鱼 白丝鱼 桂鱼(鳜鱼) 江蟹 河豚 苗种 成活率(%) (尾/亩) 1000 900 750 2200 1000 2100 85 70 75 75 80 70 成品鱼 单重 亩产 单价 亩产 养殖水面 (尾) (kg/尾) (kg/亩) (元/kg) (元/亩) (亩） 850 630 562.5 1650 800 1470 小 计 0.6 0.6 0.6 0.5 0.18 0.45 510 378 337.5 825 144 661.5 20 200 20 40 160 200 10200 75600 6750 33000 23040 132300 500 300 200 500 600 350 2450 年总产量 年收入 (kg) （万元） 255000 113400 67500 412500 86400 231525 1166325 510.0 2268.0 135.0 1650.0 1382.4 4630.5 10575.9 取整按10570万元测算,投产后第一年生产能力按70%估算，第二年生产能力按85%估算，第三年达到100%即经营期内第1年自营收入为7399.0万元，第2年收益为8984.5万元/年,第3年起年收益为10570万元。
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（2）田园风光区收入：
①农产品种植地共1600亩，主要种植大豆、荠菜、秧草、黄瓜、鸭田稻等。其中各品种种植周期和套种如下：
荠菜种植面积550亩/季，一般每年的10月至次年的5月期间种植两季，亩产2100公斤/季（亩产4200公斤/年）。
秧草种植面积750亩，一般每年的10月上旬播种，至次年的4月下旬，期间从11月中下旬开始有收成，亩产1000公斤/年。
大豆种植面积500亩，一般为每年的5月中、下旬播种，8月至9月底收成，亩产200公斤/年，全部销售，销售价格为5元/公斤。
注：以上品种根据生长期，为大豆与秧草、荠菜套种，每年秧草、荠菜收成后，用于种植大豆。
黄瓜种植面积300亩，一般为每年的3月育苗，4~5月移栽，6月中旬至9月上、中旬收成，亩产3500公斤/年；与荠菜套种。
红薯种植面积500亩，一般为每年5--6月栽苗， 9月--10月中上旬收成，种植红薯用于加工粉丝，红薯亩产3500公斤/亩，年产1750000公斤，出粉率约为20%，产粉350000公斤，加入玉米粉、淀粉（20%）等年产粉条420000公斤，全部用于销售；红薯地套种秧草。
年代加工粉丝产量约500吨，加工费按12元/公估算。 鸭田稻，300亩，亩产（稻谷）400公斤/亩，出米率按70%估算，全部用于销售；换季种植小麦，用于稻花鸭饲料。
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农产品销售收入
序号 1 2 3 4 5 6 7 品种 大豆 荠菜（2季/年） 秧草 黄瓜 荠菜（2季/年） 秧草（红薯地） 鸭田米 合 计 面积(亩) 亩产 总产量 销售 销售量(kg) (kg) (kg/亩) 比例 200 4200 1000 3500 4200 1000 400 100000 1050000 250000 1050000 1260000 500000 120000 4330000 100% 100% 100% 100% 100% 100% 70%
500 250 250 300 300 500 300 1600 100000 1050000 250000 1050000 1260000 500000 84000 3710000 单价 年总收 入(万(元/kg) 元) 5.0 50.0 4.0 4.0 1.6 4.0 4.0 30.0 420.0 100.0 168.0 504.0 200.0 252.0 1694.0 注：大豆与荠菜、秧草套种，黄瓜与荠菜套种。
红薯粉丝、粉条销售及代加工收入
序号 1 2 品种 红薯粉丝、粉条 红薯粉丝、粉条代加工 合 计 可加工量 成品(kg) 率 可销售量(kg) 420000 500000 单价 年总收 入(万(元/kg) 元) 20.0 840.0 12.0 600.0 1440.0 注：运营期第一年按种植红薯加工粉丝销售收入的50%计420万元，第二年按本年度种植红薯、上年度种植红薯剩余部分明（50%）及代加工量的30%估算，计1440.0万元，第三年按正常投产。
②有机果园建成后主要种植枇杷、有机葡萄（品主要有夏黑、虅稔、雄宝），各品种正常年份经营收入如下表：
序号 1 2 * 产品 亩均定植种植面亩产 销售价格株数（株/产量/kg 积（亩） (kg/亩) (元/kg) 亩） 200 600 800 500 1000 100000 600000 700000 36 16 亩产收入销售收入(元/亩) (万元) 18000 16000 360 960 1320 35 枇杷 55 有机葡萄 合 计 14
注：正常年份年自营收入按1320万元/年估算。 枇杷种植后，第六年开始挂果，挂果后第一年生产能力按75%估算，第二年生产能力按90%估算，第三年达到100%；葡萄第三年开始挂果，挂果后第一年生产能力按75%估算，第二年生产能力按85%估算，第三年达到95%，第四年达到100%。
③稻花鸭收入：年产成鸭25只/亩，共计7500只，按80元/只估算，年销售收入60万元。
2、财政奖励
根据扬中市委文件（扬发[2017]1号文），本项目建成后可获得奖励80万元，其中河豚工厂化养殖20万元（养殖1万平方米以上），江蟹养殖60万元（养殖面积1000亩，奖励600元/亩）。
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年经营收入估算表
单位:万元
序号 1 2 3 4 5 6 * 项目 江鲜养殖收入 农产品销售收入 红薯粉丝、粉条销售及代加工收入 枇杷销售收入 有机葡萄销售收入 稻花鸭养殖收入 经营收入合计 建设期 2年 经营期 3 4 5 6 7 8 9 10 合计 79803.5 13552.0 10500.0 954.0 5376.0 480.0 110665.5 7399.0 1694.0 420.0 60.0 8984.5 10570.0 10570.0 10570.0 10570.0 10570.0 10570.0 1694.0 1440.0 60.0 1694.0 1440.0 720.0 60.0 1694.0 1440.0 816.0 60.0 1694.0 1440.0 960.0 60.0 1694.0 1440.0 270.0 960.0 60.0 1694.0 1440.0 324.0 960.0 60.0 1694.0 1440.0 360.0 960.0 60.0 9573.0 12178.5 14484.0 14580.0 14724.0 14994.0 15048.0 15084.0
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（二）相关税收
根据《增值税暂行条例》规定，农业生产者销售自产农产品免缴增值税。根据《国家税务局关于农业生产者销售自产农产品不征收营业税的通知》（国税发[1992]232号），根据新企业所得税法第二十七条第一项规定，从事农、林、牧、渔业项目的所得企业的所得，可以免征、减征企业所得税。其中企业从事下列项目的所得，免征企业所得税：
1、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植；2、农作物新品种的选育；3、中药材的种植；4、林木的培育和种植；5、牲畜、家禽的饲养；6、林产品的采集7、灌溉、农产品的初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目；8、远洋捕捞。
本项目符合上述的规定，免征增值税。 （三）年经营主要成本费用估算
1、土地及房屋租赁费用（每5年上涨5%）
土地及房屋年租赁费用估算表
序号 一 1 2 二 1 2 2 项目名称 土地租赁费用 生态养殖区划拨用地 田园风光区土地租赁 房屋租赁费用（田园风光区） 办公及管理用房 质量监测检验站 育苗室 红薯加工区厂房、配套用房 合 计 单位 亩 亩 m2 m2 m2 m2 亩 17
数量 3000 2400 1500 800 800 3000 5400.0 单价(元) 1200 1200 210 180 150 180 金额(万元) 648.0 360.0 288.0 111.9 31.5 14.4 12.0 54.0 759.9
2、生态养殖苗种
在建设内已第一次投入，运营期的第一年不需投入，第二年进行第二次投入按正常年份的85%投入，第三年达100%（1965.0万元）。
3、大豆、黄瓜苗种费
蔬菜种植仅计算第一年（季）的苗种费用，第二年（季）可自行采集种籽，各品种估算如下：
大豆100元/亩*1000亩，黄瓜60元/亩*600亩，合计6.8万元。 4、鸭苗费：按30只/亩，计9000只，按5元/只估算，计4.5万元/年。
5、红薯苗：种植500亩，220元/亩，计11万元。 6、稻种：按5公斤/亩，18元/公斤估算，约2.7万元。
7、水产养殖有一个饲料系数，一般是0.8~1.5斤饲料出一斤鱼（本项目按1.3kg饲料出1kg鱼估算），本项目按年产约1166.33吨鱼，则年用饲料约为1516.2吨，饲料平均按6000元/吨估算，正常年份饲料费为1516.2*6000=909.7万元；第一年按正常年份的70%估算，第二年按正常年份的85%估算。
8、稻花鸭饲料费：本项目稻花鸭饲料按成鸭（7500只）平均0.25公斤/只·天估算，平均饲养期按270天估算，约需饲料500000公斤。大米加工后的米糠约35吨，小麦按年收成约200公斤/亩，约60吨，红薯糟可用于饲料约100吨，故约需外购饲料约304吨，按0.4元/公斤估算，外购饲料费为12.2万元。
9、运营过程中养殖类其他费用如药品、检疫、抗生素保险费等费用，水产养殖按年产量2000元/吨估算，稻花鸭按5元/只估算，正
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常年份按237.0万元/年估算，第一年按70%，第二年按85%估算。
10、肥料及运输费等（424万元/年） ①蔬菜种植：
肥料按180元/亩估算，运费等按20元/亩估算：年种植量大豆500亩、荠菜550亩*2季、秧草750亩、黄瓜300亩，红薯500亩，合计按2650亩估算；肥料及运费计53万元/年；
②果园肥料及运输费等：枇杷按2500元/亩、有机葡萄按5000元/亩估算，共计350万元/年。
③鸭稻田及小麦种植，两季按600亩，平均按350元/亩估算，约21万元。
11、红薯粉条配料：加工添加玉米粉及淀粉，年产红薯粉约350000公斤，加入玉米粉、淀粉按20%，约70000公斤，按8元/公斤估算，正常年份约56万元/年；正常年份可代加工生产粉丝约500000公斤，约需加入玉米粉、淀粉83300公斤，按8元/公斤估算，计66.6万元/年。
第一年配料：56万元*50%，计28万元；
第二年配料：56万元*50%+56万元+66.6*30%，计104万元； 第三年起配料：56万元+66.6万元，计122.6万元。
12、稻秧育苗费：种植300亩，育苗费按350元/亩估算，约10.5万元/年。
13、大米加工及运输费：年产大米约84000公斤，加工、运输费按6元/公斤估算，约50.4万元。
14、水电费
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15.2 不确定性分析（敏感性分析）
敏感性分析主要是考察项目的主要因素发生变化时，对项目财务内部收益率的影响程度。本项目敏感度分析方案以单项指标变动对内部收益率的影响进行敏感性分析，主要分析建设投资、销售价格、经营成本等因素的变化对项目财务评价指标产生的影响。就上述各单因素变化时，对项目财务内部收益率的敏感性分析进行测算结果详见以下图表：
敏感性分析
变化因素 基础方案 销售价格 变化幅度 0% -5.00% 5.00% -5.00% 5.00% -5.00% 5.00% 税后内部收益率 5.00% 5.56% 38.90% 7.44% 6.27% 7.39% 6.26% 财务净现值 2561.2 766.8 39922.8 3233.2 1707.8 3080.2 1770.2 敏感度系数 -2.25 135.59 -9.77 5.08 -9.58 5.04 增减比例 0.56% 33.90% 2.44% 1.27% 2.39% 1.26% 经营成本 建设投资 由上表中可知：在各单因素向不利方向变化5%的情况下，内部收益率均大于基准收益率5%，项目仍有较好的经济效益，说明项目抗风险能力较强。其中，产品销售价格的变化对项目效益影响最大，经营成本次之，建设投资变化的影响最小，说明本项目建成后注重产品品质和推广，保持产品竞争力，运营过程中要注意保持销售价格的相对稳定，同时要重视对经营成本的控制，尽快达产甚至扩大规模，形成规模效应，降低经营成本。
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