公司在2007年5月14日以华泰证字〔2007〕179号发布了关于印发《华泰证券投资者教育工作方案》的通知，对营业部的投资者教育工作开展进行了规定。实际执行中，部分营业部也没有按照公司的要求进行，有的营业部还被监管部门发了〈监管函〉，损害了公司形象和公司利益。
第五部分 经纪人的管理
关于经纪人队伍建设、市场开发等工作，公司对营业部的经纪人队伍的发展和建设提出了指导意见，并要求各中心营业部根据实际情况制定本区域内的《经纪人团队建设实施细则》报公司批准后执行，文件主要明确了以下几个问题：
1、经纪人定义和发展条件：营销代表与居间人以及相应的聘用条件； 2、经纪人管理：营销代表签订劳动合同、居间人不签订劳动合同； 3、经纪人开发客户流程：
经纪人原则上应提前一天向主管人员报告客户预约的开户时间；客户开户后，经纪人应认真填写《营业部经纪人营销客户确认单》；经纪人填写确认单后，将确认单交由营业部营销总监、营业部负责人逐级签字确认；营业部应指定专人建档保管确认单备查。
4、考核办法：明确了经纪人职业发展、业绩报酬开支办法，并下发了《经纪人绩效考核标准化模型》。
在审计中发现部分营业部执行不到位，主要存在以下问题： 发展经纪人不培训或简单培训就上岗，由于经纪人对证券业务不熟悉，导致客户与营业部产生纠纷或与经纪人纠纷的事时有发生。
对经纪人发展的客户不按照公司规定的程序操作，客户登记、系统录入不执行严格复核程序。 经纪人发展的客户的登记表格等资料档案保管不善等。 经纪人现金返佣手续不全。部分营业部经纪人现金返佣无经纪人签收手续，有的是由客户经理代发，有的由于经纪人未能来领取，返佣现金（或银行存折）长期留在客户经理手中。
对经纪人发展的客户不进行定期回访，有些管理人员认为是经纪人维护的客户，无须营业部进行维护，特别是居间人发展的客户，大多是不维护，这样有几个问题：一是：这些客户是不是真正由经纪人发展并服务的；在前几年市场不佳的条件下发展的居间人，一般返佣比例较高，很多返佣比例超过公司规定的上限，不定期清理会影响营业部的效益；其二是：客户无法享受到营业部的服务、没有向客户揭示投资风险、不能了解客户的需求、出现经纪人违规行为时不能被及时发现和制止；其三是：经纪人始终掌握着客户资源和讨价还价的资本、存在客户随经纪人流失的风险；其四是：营业部员工利用经纪人的名义拿提成，不能被及时发现。
第六部分 总结
一、内部控制的要点 加强营业部的内部控制，首先要明确证券营业部的岗位设置和责任，建立完善的岗位责任制度和规范的业务操作规程，健全印章的保管和使用登记责任制度，建立相互配合、相互监督、相互制约的工作关系，建立恰当的责任分离制度，积极发展集中交易等模式，减少需要人工直接介入的业务岗位。还要重视员工的职业道德培训，培养强烈的控制文化。
内部控制是营业部经营过程的一部分，应该与营业部的经营管理过程相结合，它揉和了管理与控制的界限。内部控制强调“人”的重要性，只有人才可能制定经营的目标，并设置控制的机制；反过来，内部控制影响着人的行动，所以更要强调管理风格、管理哲学、企业文化、内控意识等“软控制”的作用。内部控制强调风险意识，所有的企业，不论其规模、结构、性质或产业是什么，其组织的不同层级都会遭遇风险，管理阶层须密切注意各层级的风险，并采取必要的管理措施。但不论设计及执行有多么完善，内部控制都只能为管理阶层提供达成企业目标的合理保证，不存在完美无缺的内部控制。内部控制是一个发现问题、解决问题、发现新问题、解决新问题的循环往复的长期过程。
二、关于内部控制的一些误解
1、内部控制的完善程度是与规章制度的多少成正比
内控系统的设计还应当包括其他很多内容。而且，员工价值观、职业道德与胜任能力，以及管理层的表率与监控等方面可能比书面的规章制度更为重要。再者，即使企业有足够的规章制度，若是在未能充分考虑其自身特性与需要的情况下抄袭而来，那也无济于事。
2、内部控制导致大量规章要遵守，一堆表格要填，许多章要盖，既滋生官僚作风，又缺乏效率和人性
为了达到内部控制的目标，规章、表格和公章是必要的。它们在特定情况下可能会影响工作速度，但决不应当把它们与官僚作风、缺乏效率和缺乏人性等划上等号。如果没有这些东西，可能更缺乏效率，更滋生官僚作风，更缺乏人性，尤其是在一些庞大的企业集团中。
3、在内部控制的责任主要由内审部门承担
内部控制需要全体员工的参与，所有部门、员工都负有责任。