据录入工作同时进行，只是在期末处理前关闭初始化即可。（ ） V
100结转损益过程中的结转科目一列可以修改为任意的会计科目 X
101总账系统的年初余额也需要录入到初始化数据录入中，否则启用之后账簿上无法体现年初数据，导致账簿不完整。 X
119在总账系统的往来业务处理中也可以确认坏账并查询坏账 V
120在金蝶系统中只有系统管理员可以增加用户组和用户，对用户授权。 X
121有外币业务核算的情况下，对初始数据进行试算检查一X
102在任意期间都可以执行总账反初始化操作 X
103总账系统现金流量初始数据的录入只应用于总账系统的现金流量模块，无法应用于现金流量表系统[答案] V 104
初始化与日常凭证业务处理可以同步进行, V
105综合本位币下即可以查看数据，又可以录入数据 X
106只要在人民币的界面下平衡就一定试算平衡，即可结束初始化 X
107只有系统管理员组中人员才可以结束初始化 V
108录入凭证时复制上一条分录摘要的快速复制功能是“//” X
109administrators里的成员无需授权，天生拥有账套里的所有操作权限。 X
110已经使用的会计科目可以修改科目代码和名称 X
111administrators里的成员无需授权，天生拥有所有的操作权限 X
112系统参数中的选项一旦选定就不能修改了。 X
113反审核必须由审核人来进行，反过账则只要有授权，任何人都可以进行。 V
114在账簿查询时可以一体化查询从总账查询到明细账再到凭证，但从明细账不能查询到总账而只能查询到凭证 X
115总账系统中未结束初始化，凭证可以过账 X
116总账系统中凭证未过账，不能够查询各种账表 X
117年度结账与每期的期末结账功能有区别 X
118总账中的往来业务处理，被核销的记录不能修改也不能反核销
定要将币别切换为综合本位币状态。 V
122录入凭证科目代码时，获取科目代码的功能键是F8 X
123结转损益、期末调汇等系统自动生成的凭证无需审核过账 V
124自动转账可以设置方案使系统按照设置的生成顺序和时间自动完成。 V
125某一会计科目设置完单一的币别核算后，可随时重新设置成核算所有的币别，或设置完核算所有的币别后，也可随时重新设置成核算单一的币别。 X
126进行系统资料的维护时，一般先录入“物料”，核算项目资料，最后设置存货科目 X
127总账系统中可以处理多借多贷业务的现金流量指定。 V
[结束]
收付 1当有一笔应收款项发生时，可根据具体业务的实际情况制作。 A.发票或其他应收单 B.发票和其他应收单 C.二者均不可
[答案] A
2应收款管理与应付款管理系统之是从软件模块功能上来讲，最明显的区别是（ ） A.坏账处理功能 B.核销处理 C.往来对象不同 D.以上都不对
[答案] A
3在应付系统中先付款后开发票这类业务采用的核销类型（ ） A.到款结算 B.预付冲应付
C.应收冲应付 D.应收账款转销
[答案] B
4在应付系统中先开发票后付款这类业务采用的核销类型
（ ）
A.付款结算 B.预付冲应付
C.应收冲应付 D.应付账款转销
[答案] A
5应收款管理系统中（ ）单据不能在本模块中生成凭证
A.没被核销的单据 B.已经审核的单据 B.C.退款单 D.由物流系统传递过来的单据 [答案] D
6应收款管理中的合同能否在物流系统使用
A.可以 B.不可以 C.都有可能 [答案] A
7应收票据新增后，会自动生成一张()
A.应收单 B.收款单或预收单 C.发票 D.其他应付单 [答案] B
8在（ ）可以对单据汇总生成凭证
A.凭证处理 B.单据上 C.序时簿 D.总账 [答案] A
9应收期初数据不录入产品明细应在（ ）进行设置 A.单据上 B.系统参数 C.序时簿中 D.无法设置必须录入 [答案] A 多选
10应收款管理中的初始化工作可以做 A.所有应收款项的数据录入 B.应收票据的数据录入
C.期初坏账录入
[答案] ABC
11 关于应收或应付系统的启用期间的正确说法包括（
） A.可以与总账相同也可以与总账不同 B. 必须与总账相同 C.可以将初始数据传至总账初始数据中 D.可以与供应链相同也可以不同 [答案] ACD
12金蝶的K3系统对坏账的备抵提取方法提供了()方法 A. 销货百分比法 B.直接转销法 C.应收账款百分比法 D.账龄分析法 [答案] ABCD
13以应收账款百分比法处理坏账业务时，应录入的项目有() A.坏账损失科目 B.坏账准备科目 C.计提比率 D.应收账款科目 [答案] ABCD 14在核销日志中显示的内容是 A.尚未核销的应收（付）单 B.尚未核销的收（付）款单 C.已核销的应收（付）单 D.已核销收（付）款单 [答案] AB 15应收（付）系统，可以对以下单据生成凭证
A.已核销的单据 B.已审核的单据
C.未核销的单据 D.未审核的单据
[答案] ABC
16关于坏账准备的正确的说法()
A.可以一年计提一次
B.可以随时计提
C.坏账准备的计提方法可以随时更改
[答案] AB
17应收票据处理中包括（ ）
A.新增 B.背书 C.贴现 D.收款 E.转出
[答案] ABCDE
18应收款结算中包括（ ）
A.到款结算 B.预付冲应付
C.应收冲应付 D.应收账款转销
[答案] ABCD
19应收款期末对账检查包括的内容（ ）
A.当前期间没有审核的单据
B.凭证与单据期间不一致的单据
C.凭证金额与单据金额不一致的单据
D.期末尚未进行凭证处理的单据
[答案] ABCD
20关于坏账处理正确的说法（ ）
A.应收应付均包括坏账处理功能
B.坏账收回时需要先录入收款单据，之后进行坏账收回处理
C.关于坏账的记账凭证在凭证处理中完成
D.坏账收回的收款单需要在凭证处理中生成凭证
[答案] BC
21在应收应付中凭证处理可以在（ ）中进行
A.凭证处理 B.单据上 C.序时簿 D.总账
[答案] ABC
22用以计提坏账准备的应收账款余额数据包括（ ）
A.生成凭证的应收单据 B.未生成凭证的应收单据 C.初始化中的应收单据
[答案] AC
23在应收系统可以设置凭证模板，包括业务（ ）
A.发票 B.收款 C.票据 D.合同
[答案] ABC
24应收系统关于期末调汇正确的说法（ ）
A.参数设置可以随时设置启用期末调汇
B.期末调汇生成调汇记录表和记账凭证
C.总账调汇时不再包括应收应付科目 [答案] AB
25应收系统期末与总账对账包括（ ） A.期初余额 B.本期借方发生额 C.本期贷方发生额 D.期末余额 [答案] ABCD 26账龄分析中的单据类型包括（ ） A.销售发票 B.其他应收单 C.预收单 D.收款单 E.退款单 [答案] ABCDE 27关于采购价格管理正确的说法包括（ ） A.在应收基础资料中设置 B.包括限价管理 C.包括信用管理 D.可以根据数量段设置价格 [答案] BCD 28采购价格管理可以按照（ ）设置 A.客户 B.职员 C.供应商 D.物料 [答案] CD 29信用管理中包括（ ） A.信用额度 B.信用期限 C.物料数量 D.产品质量 [答案] ABC 30信用管理的对象包括（ ） A.客户 B.职员 C.供应商 D.物料 [答案] AB 31其他应收单在（ ）类型下是由系统自动生成的，不建议手工录入。 A.销售系统费用发票生成的其他应收单 B.应收款转销生成 C.应收票据背书生成 D.期初票据退回生成 [答案] ABCD 32应收系统中只能选择核算项目“客户”，进行“应收账款”的管理. X 33 V 应收系统中的应收账款指企业的一切债权 34采用账龄分析法计提坏账准备时，可以分应收账款与其它应收款两个项目进行计提，不同项目可以采用不同的计提比例 V 35采用工业或商业系统，则相应工业或商业系统的销售发票及相关凭证可以传递至应收款管理系统 V 36应收或应付系统的初始数据不可以传递到总账，只能在总账系统再录一次总额 X
37应收或应付系统的核销管理既可以按应收（付）单号核销，也可以按金额核销，但按应收（付）单号核销时必须是全额核销。 X
38在核销中，无论按应收（付）单号核销，还是按金额核销都必须指定应收（付）单和收（付）款单。 X
39在坏账收回的业务处理中，必须先做收款单，然后才做坏账收回业务。 V
40发票或应收（付）单，核销后将不能修改，若进行修改只能进行反核销、取消审核。 V
41在应收系统中可以查询到的发票、应收单、收款单，均能生成凭证并传递到总账 X
42在应收应付系统中与总账相同：审核人与制单人必须为同一个人 X
43预收冲应收必须生成记账凭证 X
44在应收系统中生成的记账凭证可以在总账中进行删除、修改等操作 X
45应收账款的数据可以从总账系统转入 V
46在核销处理时，对系统提供的三种核销方式，针对某一张单据，只能采取一种核销方式 V
47要取消坏账处理只要删除坏账损失的凭证即可。 V
48要取消已生成凭证的核销处理的业务需要执行反核销即可。 X
49应收票据转出是指将票据转手给其他供应商 X
50期末调汇只能在总账系统操作，应收应付系统无期末调汇功能 X
51在应收系统的账表中无法查询已出库未开发票的金额 X
52如要在应收系统选择“启用对账与调汇”选项，则必需选择总账的允许修改/删除业务系统凭证”参数，否则应收系统选择的“启用对账与调汇”选项将不能被启用。 V
现金
1企业如果有外币业务，在初始数据录入完成时币别在何状
态下可以进行平衡校验
A.人民币 B.外币 C.综合本位币
[答案] C
2以下说法错误的是
A.银行存款对账指的是银行存款日记账同银行存款对账单
的核对，为生成余额调节表作准备
B.银行对账方式包括手工对账和自动对账两种 C.现金管理系统中不提供银行存款与总账对账功能
D.如果发现记录被错误的勾对，可以选择“文件”菜单中的“已勾对记录列表”，再按“取消勾对单条或全部记录”重新进行对账
[答案] c
3如果企业收款10000元企业已经入账，银行未入账应当录入（ ）
A.企业未达账借方 B.企业未达账贷方 B.C.银行未达账贷方 D.银行未达账借方 [答案] D
4现金管理系统的内部冲销是指（ ）
A.日记账和对账单之间的冲销 B.现金和银行日记账之间的冲销
C.现金日记账和现金盘点表的冲销 D.银行日记账内部冲销和对账单内部冲销 [答案] D
5现金管理系统的票据管理中的票据和（ ）系统中的票据管理是同步的
A.总账系统 B.业务系统 C.应收应付系统 D.结算系统 [答案] C
6现金管理系统的内部冲销功能是在（ ）实现 A.现金日记账 B.银行存款日记账 C.对账单 D.银行存款对账 [答案] D
7现金盘点表中，一把是多少张？
A.100 B.20 C.12 D.50 E.25 [答案] A
8第一次使用现金流量表，第一步骤是（ ）
A.引入凭证 B.设置报表时间 C.设置现金类科目 D.新建报表方案 [答案] D
9T型账户的非现金类科目一般情况下按()展开来指定现金流量表项目。 A.下级科目 B.核算项目 C.现金项目 D.币别 [答案] A 10提取数据后，T型账户以现金类科目的()的数据来显示。 A.借方发生额 B.贷方发生额 C.对方科目发生额 D.本期发生额 [答案] C
11 现金流量表系统中，收到应收账款的业务需要指定（ ） A.主表 B.附表 C.主表和附表 D.不需指定 [答案] C
12在现金流量表系统中，职员报销差旅费的业务在指定现金流量项目时，是否涉及附表项目 A.不涉及 B.涉及 C.两者均有可能 [答案] A 多选 13登记现金日记账和银行存款日记账的方式包括（ ） A.直接逐笔新增登记日记账 B.通过复核记账的方式登记日记账 C.从总账中引入现金/银行存款日记账 D.复制录入 [答案] ABC 14银行存款模块中包括以下哪些种操作（ ） A.银行存款日记账 B.银行对账单 C.银行存款对账D.复核记账 E.到期预警表 [答案] ABC 15在与总账对账的功能中可以执行（ ）操作 A.修改日记账 B.修改凭证 C.删除日记账D.新增日记账 E.与总账对账 [答案] ACDE 16现金管理系统包含哪些模块 A.银行管理 B.票据管理 C.核销管理 D.往来管理 [答案] AB 17现金管理系统提供的反向操作有 A.反初始化 B.反结账 C.反扎账 D.反过账 [答案] AB 18现金管理系统里的现金对账指的是 A.库存现金与出纳账对账 B.出纳账与会计账对账 C.库存现金与会计账对账 [答案] AB 19银行自动对账系统提供了几种对账条件 A.金额相等 B.按结算方式 C.按日期 D.按结算号 [答案] ABC 20银行存款自动对账的设置包括（ ） A.结算方式和结算号不为空 B.日期相同 C.摘要相同 D.结算方式相同 E.结算号相同 [答案] ABCDE 21与银行存款对账有关的功能包括（ ） A.余额调节表 B.银行存款日记账 C.银行存款对账单 D.银行存款对账 [答案] ABCD
22系统中银行存款自动对账的过程（ ） A.参数设置 B.对账设置 C.自动对账 D.手工对账 [答案] BC 23支票管理中包括（ ） A.购置 B.领用 C.审核 D.报销 E.核销 [答案] ABCDE 24现金管理系统系统参数设置中，现金日记账汇率设置有哪些种类？ A.固定汇率 B.浮动汇率 C.单一汇率 D.多汇率 E.直接汇率 [答案] AB 25 现金系统中和总账对账功能，“对账要求”有： A.借方和贷方均应相等 B.借贷差额相等 C.借方相等 D.贷方相等 E.摘要相同 [答案] AB 26 现金日记账的“期间”查询支持以下哪些方式 A.按期间查询 B.按日期查询 C.按季度查询 D.按年查询 E.按周查询 [答案] AB 27在K3系统中得到银行对账单的途径有 A.从文件中引入 B.手工录入 C.从总账中引入 D.从结算中心中引入 E.从网上银行中引入 [答案] AB 28现金系统中，“票据属性”包含以下哪些种： A.收款商业汇票 B.付款商业汇票 C.收款商业汇票和付款商业汇票 D.收款银行承兑汇票 E.付款银行承兑汇票 [答案] AB 29现金流量表可以编制任意期间的现金流量表，可以是 A.一天 B.一个月 C.一个季 D.一年 E.任意期间 [答案] ABCDE 30现金流量表系统可以从总账系统里提取()凭证 A.已过账的 B.未过账的 C.已审核的 D.未审核的 [答案] ABCD 31定义现金类科目，各个不同的单位会有所不同。现金类科目指的是() A.现金 B.银行存款 C.其他货币资金 D.三个月变现的短期投资 E.应收账款 [答案] ABCD 32指定现金类科目的属性有（ ） A.现金 B.现金等价物 C.非现金