U8应收、应付转账说明
前言
U8的应收、应付款管理模块，通过从销售、采购管理模块传递来的发票，本模块填制的其它应收、应付单和收、付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，其中转账处理是财务的常用功能之一。
以下是应收款管理初始设置的常用科目设置（“业务工作——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——基本科目”）
其中科目对应如下： 1131——应收帐款 2131——预收账款
5101——主营业务收入
21710105——应交税金*应交增值税*销项税额 以下是应付款管理初始设置的常用科目设置（“业务工作——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——基本科目”）
其中科目对应如下：
212101——应付账款*应付账款（票到报销） 1151——预付账款
1201——物资采购
21710101——应交税金*应交增值税*进项税额
用友U8应收、应付转账功能专为实现在预收、应收和预付、应付科目之间的充抵和自身红冲而设。
对于有的客户来说会将预收科目设置成应收账款，将预付科目设置成应付账款，这样就不需要使用预付冲应付、预收冲应收的转账操作，应收账款、应付账款的余额就是预收、预付充抵转账之后的结果。应收账款贷方即是预收账款，应付账款借方既是预付账款。
以下是往来转账的具体使用方法；
应付款管理
1， 预付冲应付：预付给供应商的款项充抵应付账款，生成凭证贷预付账款红字，
贷应付账款蓝字，预付账款和应付账款的辅助核算供应商是同一家。 操作：
在“业务工作——财务会计——应付款管理——付款单据处理——付款单录入”填制付款单，款项类型为预付款，科目会自动显示为初始设置的预付科目。
保存、审核、生成凭证。
在“业务工作——财务会计——应付款管理——应付单据处理——应付单录入”填制其他应付单（发票和其他应付单统称应付单）。 保存、审核、生成凭证。
在“业务工作——财务会计——应付款管理——转账——预付冲应付”选择供应商，选择款项类型过滤，并打入转账金额。注意在此时不要选择款项类型为应付款的表体行转账。款项类型为应付款的表体行应该做核销处理而不是预付冲应付处理。
在应付款选项卡中过滤出同一个供应商的应付单，并填入转账金额。
点击确定生成相应凭证。
2， 应付冲应付：本来应付A公司的款项，应付账款A公司贷方金额，现在需要
付给B公司，成为应付账款B公司贷方金额。也可以实现把一个部门或业务员的应付款转到另一个部门或业务员中
操作：
A公司有应付单如下。
审核、生成凭证如下：
在“业务工作——财务会计——应付款管理——转账——应付冲应付”中客户选择A公司，转入客户选择B公司，点击过滤，过滤了出A公司的其他应付单或者发票，设置并账金额。
点击确定生成凭证。2条应付账款分录辅助核算各对应A、B公司，A公司红冲，B公司蓝字。
3， 应付冲应收：A公司的应付账款与B公司的应收账款充抵。
操作：
在“基础设置——基础档案——客商信息——客户档案”中维护客户档案，选择A客户的对应供应商B。
在应付款管理模块，填制A公司的应付单如下。
审核应付单生成凭证，形成A公司的应付账款如下。