3、职责
按各项工作程序及规定认真仔细的审核所有结算资料并保持结算资料完整，做好存档工作，为结算付款提供依据。 4、程序
（1）检查工程部上报结算资料是否完整，是否具备结算条件。 有合同的工程必须附上合同文本一份。 竣工图一套。
有设计变更的必须经设计部经理签字。
签证变更必须经工程部经理签字认可（见《工程签证管理办法》）。 结算书一份。
按结算审批表要求填妥每一栏目。
（2）具备以上条件的，方可予以结算，经预算部审核结算，预算部经理签字同意后，上报分管副总审批。
（3）分管副总审批同意后，由预算部保留原件存档，复印件交主管工程师开付款申请单，今后该复印件由财务部做成凭证存档。
（4）将结算金额、优良率填入相应付款台帐，为结算付款提供依据。 （5）做好存档，以便查阅。
5、相关文件：
《关于工程施工、设计委托、设备采购项目的结算程序》 《设计变更、签证管理程序》 《项目土建预结算管理工作程序》 《项目安装预结算管理工作程序》 《关于零星土建预结算管理工作程序》 《关于零星安装预结算管理工作程序》 《室外总体预结算管理工作程序》 《维修工程预结算管理工作程序》 《招投标管理程序》
《关于零星土方工程暂行操作程序》
《关于建筑垃圾清运及土方工程的暂行管理程序》 《关于点工签认的管理程序》
6、本程序文件应发放到工程部、预算部全体人员。
（四）、工程结算审批工作程序
1、 目的
贯彻《工程预结算管理办法》的精神，符合结算要求，使结算审批规范化、结算资料完整化，为清算付款提供依据。
2、 适用范围
勘察设计、土建安装工程、装修工程、环境绿化、零星工程、配套工程、甲供 料(含三方订货合同)结算等工程类结算
3、 操作程序 （1） 检查结算资料
主办人在上报结算前应先检查结算资料是否完整，是否具备结算条件。 ①合同文本复印件一份。（若无合同，则提供零星工程委托单原件） ②竣工图原件1套。 ③工程竣工验收证明单原件。
④由内部设计的零星工程，需提供设计部经理签字认可的设计文件原件。 ⑤符合公司相关规定的签证变更单原件。 ⑥施工单位上报的结算书1份。
⑦有甲供（三方合同）材料的工程，必须提供有领用单位签字的甲供（三方合同）材料领料汇总表。
⑧有扣款的工程，必须提供有效的扣款单。 （2） 办理流程：
①主办人按《项目工程结算审批表》要求填写“主办部门职责及意见”一栏后报部门负责人审批。
② 部门负责人审批完由部门文件管理员登记后送成本管理部。
③成本管理部经办人主审结算，并注意总包管理配合费，甲供（三方合同）材料的采购保管费计算；审核后交部门内部互审，然后再交部门负责人审核。 ④成本管理部审核结算后上报财务总监审批；结算造价超过10万元的需总经理审批。（若结算总价超出原预算价的20%，成本管理部应提供“造价分析”。） ⑤ 若该项目须送社会审价机构审计，则应把社会审价机构提供的审定单作为结算附件上报财务总监审批；结算造价超过10万元的需总经理审批。
⑥ 财务总监或总经理审批同意后，下发成本管理部。成本管理部经办人员把与本结算相关的资料整装成册，交文档管理员统一编号后保管，便于共享。 ⑦ 成本管理部经办人员把审核后的金额，按费用分类方法进行拆分，报部门成
本管理岗录入结算汇总表（或录入成本管理软件）；结算封面复印件交主办人办理付款申请。 （3） 核对情况
成本管理部配合财务管理部与合作方核对付款情况，对付款情况复杂（如总承包）的合同填写《竣工结算造价协议清单》。并注意计算提前支付部分的利息以及工期、质量、安全奖罚。 （4） 支付款项
按合同要求及保修实施情况支付保修款或质量保证金。
（五）、付款审核审批工作程序
1、目的
杜绝错付、超付，以确保工程进度、控制成本。确保第一时间正确解决问题。 2、范围
（1）工程款的审核审批（预付款、进度款、结算款）。 （2）设备款的审核审批。 （3）设计款的审核审批。 （4）保修金的审核审批。 （5）零星工程款的审核审批。 （6）登记台帐。 3、职责
严格执行合同条款、公司的规定和管理程序，仔细审核已付款情况，即时做好台帐，加强各流转部门信息传递，合理安排付款时间，保障工程进度。 4、程序
（1）审核主管工程师上报的“付款申请单”以及所附资料，若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺资料、内容。 （2）审核
按照合同条款，仔细审核每项付款。
深入工地现场，了解工程进展，在付款时做到心中有数。 与项目主管工程师保持良好沟通。
及时做好台帐，严格核对“已付款”，杜绝超付。
加快各部门审批程序，做好解释工作，对财务部提出各种工程进展问题，做到有问必答。
合理安排如每笔付款，做到急事急办，绝不拖延时间，影响工期。
做好发放支票、收齐发票工作。 （3）付款审批流程
该流程基本同“合同审核审批流程”。
主管工程师上报付款申请单 工程部经理同意 预算部该项目主办人审核签字 预算部经理同意 分管副总同意 预算部登记 财务部同意
总经理审批同意 财务部开支票 预算部安排付款、领用支票、登记台帐 主管工程师领用支票，返回发票。
承包单位付款 申请（附需付款 发票） ， 总经理签字 财务开支票登 记（复核财务手续） 登记台账 监理审核工程 进度（附质量等说明） 工程部审核（填 写工程合同付款申请表附表2） 项目经理复核 财务管理部复核签字（填写承包单位完税证明） 工程分管副总复核签字 总部成本预算部审核（出具工程拨款审批表附表3） （4）各类付款审核
①工程预付款审核：预付款=合同金额×预付%
②工程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部主管工程师签署意见的已完工程进度报表，经预算部审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。 工程进度款=合同金额×已审核进度% 检验是否超付：
工程款不超付：合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额<合同金额×（1-下浮%）×（1-保修金%）
③工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算。
工程结算款=结算总价-下浮价-保修金（或扣留金额）-预付款-进度款-甲供料款-扣款。
④保修的审核：（见《工程保修金使用办法》）
在合同规定之保修期满后，经物业公司核实无质量问题时方可办理。 保修金=（结算价-下浮价）×保修%-扣款
⑤设备款的审核：材料设备款的支付，主办人必须附上相应送料单、入库单、施
工单位领用单及材料设备发票，再根据合同审核支付，工程结束后，按实结算，若发生新增加材料设备，必须经设计部签认后给予结算。
⑥零星工程款的审核：零星工程即无合同的工程按实结算后给予付款。 零星工程款=结算金额-（1-优良率）×2%-扣款。 5、相关文件： 付款申请表。
工程付款手续管理程序。 保修金使用程序。
6、本程序文件应发放到工程部、预算部全体人员及物业公司。
（六）、付款控制程序
1、目的
确保及时、准确向分供商付款。 2、范围
本程序适用于：
（1）工程款的审批、支付。[预付款、进度款、结算款（保修金）] （2）材料、设备款的审批、支付。 （3）设计费的审批、支付。 3、职责
（1）项目主办人根据进度、质量状况及合同提出付款书面申请。 （2）项目主管经理负责复核付款申请并签署意见。 （3）预算部经理复核付款申请并签署意见。 （4）项目分管副总负责审核付款申请并签署意见。 （5）财务主管经理负责审核付款申请并签署意见。 4、程序 （1）付款申请
①项目主办人依据合同、进度及质量状况确定是否申请付款。
②项目主办人按以下内容填写《付款通知单》和《付款申请单（试行）》并交项目主管经理复核。 Ⅰ 付款缘由。