对应科目：固定资产、在建工程、无形资产 、其他长期资产、应付账款、预付账款
6、投资支付的现金：反映企业进行权益性投资和债权性投资支付的现金，包括企业取得的除现金等价物以外的短期股票投资、短期债权投资、长期股权投资、长期债权投资支付的现金，以及支付的佣金、手续费等附加费用。
对应科目：短期投资、长期股权投资、长期债权投资 7、支付的其他与投资活动有关的现金：反映企业除了上诉各项目外支付的其他与投资活动有关的现金流出，包括支付购买股票时已经宣告但尚未支付的股利及利息等。
对应科目：应收股利、应收利息 （三）、筹资活动产生的现金流量
1、吸收投资所收到的现金：反映企业收到的投资者投入的现金,包括以发行股票、债券等方式筹集的资金实际收到的款项净额（发行收入减去支付的佣金等发行费用后的净额）。
对应科目：实收资本、应付债券
2、借款所收到的现金：反映企业各种短期、长期借款所收到的现金。
对应科目：短期借款、长期借款
3、收到的其他与筹资活动有关的现金：反映企业除了上诉各项目外收到的其他与筹资活动有关的现金流入，如接受现金捐赠等。
对应科目： 资本公积
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4、偿还债务所支付的现金：反映企业用现金偿还债务的本金，包括偿还银行的借款本金、偿还债券本金等。
对应科目：短期借款、长期借款、应付债券
5、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金：反映企业实际支付的现金股利、支付给其他投资单位的利润以及支付的借款利息、债券利息等。
对应科目：应付股利、长期借款、财务费用
6、支付的其他与筹资活动有关的现金：反映企业除了上诉各项目外支付的其他与筹资活动有关的现金流出，包括以发行股票、债券等方式筹集的资金而由企业直接支付的审计和咨询费用、减少注册资本所支付的现金（收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等）等。
（四）不涉及现金流入流出项目：从银行提取现金或现金存入银行，应收票据贴现（贴现利息除外）
三、补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额” 1、净利润
该项目根据利润表净利润数填列。 2、计提的资产减值准备
计提的资产减值准备＝本期计提的各项资产减值准备发生额累计数
3、固定资产折旧
固定资产折旧＝制造费用中折旧＋管理费用中折旧 或＝累计折旧期末数－累计折旧期初数
（未考虑因固定资产对外投资或处置固定资产而减少的折旧） 4、无形资产摊销
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＝无形资产期初数－无形资产期末数） 或＝无形资产贷方发生额累计数 （未考虑因无形资产对外投资减少） 5、长期待摊费用摊销
＝长期待摊费用期初数－长期待摊费用期末数 或＝长期待摊费用贷方发生额累计数 6、待摊费用的减少（减：增加） ＝待摊费用期初数－待摊费用期末数 7、预提费用增加（减：减少） ＝预提费用期末数－预提费用期初数
8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 根据固定资产清理及营业外支出（或收入）明细账分析填列。 9、固定资产报废损失
根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列。 10、财务费用
＝利息支出－应收票据的贴现利息 11、投资损失（减：收益）
＝投资收益（借方余额正号填列，贷方余额负号填列） 12、递延税款贷项（减：借项） ＝递延税款期末数－递延税款期初数 13、存货的减少（减：增加） ＝存货期初数－存货期末数
14、经营性应收项目的减少（减：增加）
＝应收账款（期初数－期末数）＋应收票据（期初数－期末数）＋预付账款（期初数－期末数）＋其他应收款（期初数－期末数）
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15、经营性应付项目的增加（减：减少）
＝应付账款（期末数－期初数）＋预收账款（期末数－期初数）＋应付票据（期末数－期初数）＋应付工资（期末数－期初数）＋应付福利费（期末数－期初数）＋应交税金（期末数－期初数）＋其他应交款（期末数－期初数）
16、其他 一般无数据。
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