在实践中感受U8
ERP-U8模拟案例
目录
1 总账与UFO基础练习 ............................................................................................................. 2 1、 练习目的 ....................................................................................................................... 2 2、 预备知识 ....................................................................................................................... 2 3、 练习案例说明 ............................................................................................................... 2 4、 练习资料 ....................................................................................................................... 2 5、 案例练习答案 ............................................................................................................. 10 6、 归纳与总结 ................................................................................................................. 10 2 总账与UFO高级练习 ........................................................................................................... 10 1、 练习目的 ..................................................................................................................... 10 2、 预备知识 ..................................................................................................................... 10 3、 练习案例说明 ............................................................................................................. 10 4、 练习资料 ..................................................................................................................... 10 5、 案例练习答案 ............................................................................................................. 12 6、 归纳与总结 ................................................................................................................. 12 3 工资 ......................................................................................................................................... 12 1、 练习目的 ..................................................................................................................... 12 2、 预备知识 ..................................................................................................................... 12 3、 练习案例说明 ............................................................................................................. 12 4、 练习资料 ..................................................................................................................... 12 5、 案例练习答案 ............................................................................................................. 16 6、 归纳与总结 ................................................................................................................. 16 4 固定资产 ................................................................................................................................. 16
1、 练习目的 ..................................................................................................................... 16 2、 预备知识 ..................................................................................................................... 16 3、 练习案例说明 ............................................................................................................. 16 4、 练习资料 ..................................................................................................................... 16 5、 案例练习答案 ............................................................................................................. 18 5 总账、UFO、工资、固定资产集成练习 ............................................................................. 19 1、 练习目的 ..................................................................................................................... 19 2、 预备知识 ..................................................................................................................... 19 3、 练习案例说明 ............................................................................................................. 19 4、 练习资料 ..................................................................................................................... 19 5、 案例练习答案 ............................................................................................................. 31 6、 归纳与总结 ................................................................................................................. 31
1 总账与UFO基础练习
1、 练习目的
2、 预备知识
3、 练习案例说明
4、 练习资料
（1） 增加操作员
以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>用户”下增加以下操作员 1张红 2王晓 3刘勇
（2） 建立账套
以Admin身份注册后，在“系统管理—>账套—>建立”菜单下建立如下账套
账套号：100 账套名称：北京高科技有限公司 账套路径为默认 启用时间：2003年1月； 单位名称：北京高科技有限公司 单位信息的其他项为空
2 850实施指南系列教材
行业性质：新会计制度 安行业性质预置会计科目
客户、供应商分类，有外币核算 客户、供应商编码级次：222 部门编码级次：22 科目编码级次：422222 客户权限组级次：22 供应商权限组级次：22 数据精度为默认值
启用应收、应付、总账、启用日期为：2003年1月1日
（3） 设置权限
以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>权限”菜单中对下列操作员设置如下权限
张红：账套主管（只有Admin才能设置账套主管） 王晓：出纳权限 刘勇：共用目录、总账 、报表
(4) 以Admin身份注册后，在“系统管理—>系统—>设置备份计划”菜单中设置一个账套的自动备份计划
总账初始化
（2） 选项中的参数修改：
在“系统菜单—>设置—>选项—>凭证”菜单中选中“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”、“凭证必须经由主管会计签字”、“出纳凭证必须经由出纳签字”、“自动填补凭证断号”参数。
在“系统菜单—>设置—>选项—>账簿”菜单中选中“查询客户往来辅助账”、“查询供应商往来辅助账”。
注：修改选项时要先点击“编辑”按钮，再选择相应的参数，这样所修改的参数才能保存。
（3） 进入总账系统后，在“系统菜单—>设置—>外币及汇率”菜单中设置外币：“美
元”；汇率：“8.275”
（4） 在“系统菜单—>设置—>凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证” （5） 在“系统菜单—>设置—>结算方式”菜单中设置结算方式为
1 支票 101 现金支票 102 转账支票 9 其他
（6） 在“系统菜单—>设置—>编码档案—>部门档案”菜单中设置部门档案如下：
01 综合部 02 市场部 0101 总经理办公室 03 开发部
0102 财务部 0301 开发一部 0302 开发二部 注：信用信息：包括信用额度、信用等级、信用天数，指该部门对客户的信用权限，可以为空。如果在销售管理系统—信用控制中选择\部门信用控制\，建议在这里输入相应信息。
（7） 在“系统菜单—>设置—>编码档案—>职员档案”菜单中设置职员档案如下： 职员编号 0101 0102 0103 职员名称 肖剑 张红 王晓 所属部门 总经理办公室 财务部 财务部 职员编号 0201 0202 0301 职员名称 赵斌 宋佳 孙健 所属部门 市场部 市场部 开发一部 注：职员档案中的红色*为必需录入项。
（7） 在“系统菜单—>设置—>分类定义—>客户分类”菜单中设置客户分类如下： 01长期客户 02中期客户 03短期客户
财务会计基础模拟案例 3
（8） 在“系统菜单—>设置—>编码档案—>客户档案”菜单中设置客户档案如下：
02001（中期客户） 北京实验学校
03001 短期客户 上海实达公司 对应的供应商是“上海公司”
（9） 在“系统菜单—>设置—>分类定义—>供应商分类”菜单中设置供应商分类如
下：
01工业 02商业 03事业
（10） 在“系统菜单—>设置—>编码档案—>供应商档案”菜单中设置供应商档案如
下：
02001 商业 联想万科有限公司
01001 工业 上海公司 对应的的客户是“上海实达公司”
（11） 在“系统菜单—>设置—>会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下：
外科目编码 科目名称 币/辅助账类方单位 1001 1002 100201 100202 1009 100901 100902 100903 100904 100905 100906 1101 110101 110102 110103 110110 1102 1111 1121 1122 1131 1133 1141 1151 1161 1201 现金 银行存款 工行存款 中行存款 其他货币资金 外埠存款 银行本票 银行汇票 信用卡 信用证保证金 存出投资款 短期投资 股票 债券 基金 其他 指定科目 借 指定科目 借 美元 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 217108 城市维护建设税 217109 应交房产税 217110 应交土地使用税 217111 应交车船使用税 217112 应交个人所得税 2176 2181 2191 2201 2211 2301 2311 其他应交款 其他应付款 预提费用 待转资产价值 预计负债 长期借款 应付债券 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 贷 贷 借 6775.7 217105 应交资源税 159488.89 217106 应交所得税 159488.89 217107 应交土地增值税 型 向 科目编期初余额 码 科目名称 外币/方辅助账类型 单向 位 贷 贷 贷 期初余额 231101 债券面值 231102 债券溢价 231103 债券折价 231104 应计利息 2321 157600 2331 3800 2341 788 3101 3103 3111 长期应付款 专项应付款 递延税款 短期投资跌价准备 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 坏账准备 预付账款 应收补贴款 物资采购 客户往来 借 个人往来 借 贷 借 借 借 实收资本（或股本） 已归还投资 资本公积 1500000 311101 资本（或股本）溢价 4 850实施指南系列教材
接受捐赠非现金资产1211 1221 1231 1232 1241 1243 124301 124302 1281 1291 1301 130101 1401 140101 140102 1402 140201 140202 1421 1431 143101 143102 143103 1501 1502 1505 1601 160101 160102 160103 160104 1603 1605 1701 1801 1805 原材料 包装物 低值易耗品 材料成本差异 自制半成品 库存商品 多媒体教程 多媒体教程 多媒体课件 多媒体课件 存货跌价准备 借 186894.97 311102 准备 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 贷 贷 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 贷 311103 接受现金捐赠 311104 股权投资准备 311105 拨款转入 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 311106 外币资本折算差额 199976 311107 其他资本公积 87976 3121 盈余公积 册 3142 312101 法定盈余公积 112000 312102 任意盈余公积 3200 312103 法定公益金 312104 储备基金 312105 企业发展基金 642 312106 利润归还投资 642 3131 3141 本年利润 利润分配 套 分期收款发出商品 待摊费用 报刊费 长期股权投资 股票投资 其他股权投资 长期债权投资 债券投资 其他债权投资 -120922.31 314101 其他转入 314102 提取法定盈余公积 314103 提取法定公益金 314104 提取储备基金 314105 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利 314106 基金 314107 利润归还投资 长期投资减值准备 委托贷款 本金 利息 减值准备 固定资产 累计折旧 314108 应付优先股股利 314109 提取任意盈余公积 314110 应付普通股股利 转作资本（或股本）1260680 314111 的普通股股利 197584.84 314115 未分配利润 4101 生产成本 -120922.31 固定资产减值准备 工程物资 专用材料 专用设备 17165.74 410101 直接材料 410102 直接人工 410103 制造费用 4105 制造费用 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借 借 155.00 15000.00 2010.74 预付大型设备款 为生产准备的工具及器具 在建工程 410501 工资 410502 福利费 410503 加班费 410504 折旧费 58500 410599 其他 4107 劳务成本 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 借 借 在建工程减值准备 固定资产清理 无形资产 无形资产减值准备 财务会计基础模拟案例 5