填制记账凭证
1 月10日，综合部招待客户，消费3000元，以转账支票支付，票号ZP101，（附单据2张）填制并保存付款凭证。 摘要：招待客户 付款凭证：
借：管理费用-招待费（660205）3000 贷：银行存款-工行存款（100201）3000 操作步骤
（1）执行“总账→设置→选项”命令，进入“选项”窗口。
（2）单击“凭证”选项卡中“制单控制”中的“制单序时控制”复选框，取消其选择，点“确定”退出。
（3）执行“总账→凭证→填制凭证”命令，进入“填制凭证”的窗口。 （4）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。 （5）选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2010/01/10”。 （6）输入摘要“招待客户”；输入借方科目“660205”，选择辅助核算部门“综合部”，输入借方金额“3000”，回车；摘要自动带到下一行。 （7）输入贷方科目“100201”，选择结算方式“转账支票”并输入票号“ZP101”，输入贷方金额“3000”或按“=”键。
（8）单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框。 （9）单击“退出”按钮 实务操作题 第35题
（用户名：11；账套：904；操作日期：2012年1 月31日） 调用报表模板生成报表
调用报表模板，行业“一般企业（2007年新会计准则）”，报表类型“资产负债表”，输入关键字“2012年1月31日”，生成资产负债数据，将报表以表名“资产负债表．rep”。保存在“考生文件夹”中。 操作步骤：
（1）执行“财务报表”命令，进入财务报表系统。
（2）执行“文件→新建”命令，单击“确定”按钮，建立一张空白报表。 （3）执行“格式→报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。 （4）选择您所在的行业“一般企业（2007新会计准则）”，财务报表“资产负债表”。 （5）单击“确认”按钮，弹出“模板格式将覆盖表格式！是否继续？”提示框。 （6）单击“确定”按钮，即可打开“资产负债表”模板。 （7）单击左下角“格式”按钮，变成“数据”，在数据状态下，执行“数据-关键字-录入”命令，输入关键字值：年2012，月1，日31，单击“确认”，提示“是否重算第1页”，单击“是”，报表开始运算，显示运算结果。
（8）单击“保存”按钮，在C盘“考生文件夹”输入报表文件名“资产负债表．rep”，再单击“保存”按钮。 实务操作题 第36题
（用户名：12；账套：903；操作日期：2012年1月31日） 查询记账凭证
查询2012年1月“收0001号”记账凭证并显示。 操作步骤：
（1）执行“总账→凭证→查询凭证”打开“凭证查询”查询条件对话框。
（2）选择“收款凭证”凭证类别，输入凭证号“0001”。 （3）若单击“辅助条件”按钮，可输入更多辅助查询条件。 （4）单击“确认”按钮，进入“凭证查询”的凭证列表窗口。
（5）双击要查询的凭证或单击“确定”按钮，显示收字0001收款凭证窗口。 （6）单击“退出”按钮。 实务操作题 第37题
（用户名：11；账套：904；操作日期：2012年1月31日） 查询账簿
查询“1405库存商品”总账，然后联查明细账。 操作步骤：
（1）执行“总账→账簿查询→总账”命令，打开“总账查询条件”对话框。 （2）输入查询科目“1405”。
（3）单击“确认”按钮，进入“总账”窗口。
（4）单击本月合计（当前合计）行，单击“明细”按钮，查看明细账信息。 （5）单击“退出”按钮。 实务操作题 第38题
（用户名：11；账套：904：操作日期：2012年1月31日） 编制报表
打开“考生文件夹”中的“固定资产状况表．rep”，按下列要求操作，完成后，将报表保存。
（1）设置报表公式
累计折旧期末数= QM （“1602”，月）
净值期末数=固定资产期末数-累计折旧期末数=D4-D5 （2）输入关键字“2012年1月31日”，生成固定资产状况表数据 操作步骤：
（1）在用友软件主窗口中左边找到“财务报表，”双击“财务报表”，进入财务报表系统。 （2）执行“文件→打开”命令，出现“打开”对话窗口，从“查找范围”里选C盘，再打开C 盘上的“考生文件夹”，找到“固定资产状况表．Rep,单击“打开”按钮，打开固定资产状况表。（注：“考生文件夹”视电算化软件安装位置不同而不同，默认安装在C盘，也可能安装在D盘上）。
（3）在“格式”状态下，选定被定义单元“D5”，即“累计折旧”期末数。 （4）单击“fx”按钮，打开“定义公式”对话框。
（5）单击“函数向导”按钮，打开“函数向导”对话框。 （6）在函数分类列表框中选择“账务函数”，在右边的函数名列表中选中“期末（QM）”。 （7）单击“下一步”按钮，打开“财务函数”对话框。 （8）单击“参照”按钮，打开“账务函数”对话框。 （9）修改科目编码“1602”，单击“确定”按钮，返回“用友账务函数”对话框。公式“QM（“1602”，月??）
（10）单击“确定”按钮，返回“定义公式”对话框，单击“确认”按钮。 （11）选定被定义单元“D6”，即“净值期末数”，单击“fx”按钮，打开“定义公式”对话框，在框中输入：D4-D5，单击“确认”按钮。
（12）单击左下角“格式”按钮（或者执行“编辑—格式/数据状态），变成“数据”，在数据状态下，执行“数据-关键字-录入”命令，输入关键字值：年2011，月1日31，单击“确认”，提示“是否重算第1页”，单击“是”，报表开始运算，显示运算结果。
（13）单击“保存”按钮，将报表保存 。 （14）关闭报表窗口。 实务操作题 第39题
（用户名：13；账套：906；操作日期：2012年1月31日） 输入销售专用发票并复核 2012年1月21日，销售部向红星股份有限公司销售甲产品，数量15台，无税单价4000元，货物从甲产品库发出，企业开出专用发票一张，发票号为X1234，增值税率17%，销售类型为普通销售，发票到期日2012年1月21日。 操作步骤：
（1）执行“销售→销售发票”命令，打开“销售专用发票”对话框。 （2）单击“增加”按钮右侧的下箭头，选择“专用发票”，按资料输入发票信息。 （3）单击“保存”按钮。
（4）单击“复核”按钮，将本发票复核。 实务操作题 第40题
（用户名：11；账套：907：操作日期：2012年1月1日） 为“正式人员2”类别设置工资项目 项目名称 书报费 餐补 类型 数字 数字 长度 8 8 小数位数 2 2 增减项 增项 增项 操作步骤： （1）执行“工资”，出现“工资管理”对话框，打开“正式人员2”工资类别。 （2）执行“工资→设置→工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。 （3）单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行。
（4）单击“名称参照”下拉列表框，从下拉列表中选择“书报费”工资项目 （5）同理，单击“增加”按钮，增加“餐补”项目。 （6）增加完毕，单击“确认”按钮。 实务操作题 第41题
（用户名：14；账套：901；操作日期：2012年1月1日） 设置会计科目
科目编码：100203科目名称：招行存款 辅助选项：日记账、银行账 操作步骤：
（1）执行“基础设置→财务→会计科目”命令，打开“会计科目”对话框。 （2）单击“增加”按钮，出现“会计科目-新增”窗口
（3）在“会计科目-新增”窗口输入科目编码：100203，科目中文名称：招行存款，选中辅助选项：日记账、银行账，单击“确定”按钮。 实务操作题 第42题
（用户名：11；账套：907；操作日期：2012年1月1日）
在“正式人员1”工资类别下，设置“请假扣款”工资项目的计算公式。 设置工资项目的计算公式 请假扣款=请假天数*50 操作步骤：
（1）执行“工资—工资类别→打开工资类别”命令，打开“正式人员1”工资类别。 （2）执行“工资→设置→工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。 （3）单击“公式设置”选项卡，单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一空行。
（4）单击下拉列表框选择“请假扣款“选项。
（5）在“公式定义“文本框中直接输入公式“请假天数*50”。 （6）单击“公式确认”按钮。 （7）单击“确认”，退出“工资项目设置”窗口。 实务操作题 第43题
（用户名：11；账套；908；操作日期：2012年1月31日） 输入固定资产原始卡片 资产类别：02 资产名称：打印机 所在部门：财务部 增加方式：直接购入
开始使用日期：2011-12-01 使用年限：5 原值：4000 累计折旧：600 使有状况：在用 操作步骤：
（1）执行“固定资产→卡片→录入原始卡片”命令，进入“资产类别参照”窗口。 （2）选择固定资产类别“02电子类”。
（3）单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片录入”窗口。 （4）输入固定资产名称“打印机”；双击部门名称选择“财务部”，双击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“在用”，输入开始使用日期“2011-12-01”；输入原值“4000”，累计折旧“600”，输入使用年限“5年”；
（5）单击“保存”按钮，弹出“数据成功保存”信息提示框。 （6）单击“确定”按钮。 （7）单击“退出”按钮。 实务操作题 第44题
（用户名：11；账套：901；操作日期：2012年1月1日） 设置凭证类别
凭证类别 收款凭证 付款凭证 转账凭证 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制类型 限制科目 1001，1002 1001，1002 1001，1002 操作步骤： （1）执行“基础设置→财务→凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框。 （2）单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。 （3）单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。
（4）单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有”；在“限制科目”栏输入“1001，1002”。
（5）同理，设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目“1001，1002”；转账凭证的限制类型“凭证必无”、限制科目“1001，1002。” （6）设置完后，单击“退出”按钮。 实务操作题 第45题
（用户名：14；账套；908；操作日期：2012年1月31日）
设置固定资产类别
编码：04；名称：房屋类；净残值率：5%；折旧方法：平均年限法（二），卡片样式：“通用样式” 操作步骤： （1）执行：“固定资产→设置→资产类别”，进入“类别编码表”窗口。 （2）单击“单张视图”选项卡。单击“增加”按钮。 （3）输入类别名称“房屋类”，净残值率“5%”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法（二）”，卡片样式“通用样式”。 （4）单击“保存”按钮。