贷：利润分配——未分配利润 216381.60 要求：请根据以上资料编制下列试算平衡表：
表一： 试算平衡表——AB公司1999年12月31日资产负债表
被审计单位：AB国有企业 编制：李豪 28／1／2000 索引号： 单位：万元
会计期间：1999年12月31日 复核：张哲 28／l／2000 页次：
项目 未审金额 调整金额 重分类金额 报表反映金额 借方 贷方 借方 贷方 货币资金 60 836 562.60 短期投资 应收票据
应收账款 1 257 232.71 减：坏账准备 应收账款净额
预付账款 一725 957.09 其他应收账款 397 452 479.53 存货 461 686.97 待摊费用 22 675 199.27 待处理流动资产损失 0.00
一年内到期的长期债券投资 其他流动资产
流动资产合计 481 957 203.99 长期投资 713 610 411.90 固定资产原值 47 132 402.30 础：累计折旧 4 494 035.82 固定资产净值 42 638 366.48 固定资产清理 36 334 716.17 在建工程 80 522 223.64 待处理固定资产损失 0.00 固定资产合计 159 495 106.29 无形资产 21 869 981.79 递延资产 15 815 559.83 其他长期资产
无形及递延资产合计 37 685 541.62 资产合计 1 392 748 263.80
表2 试算平衡表——AB公司1999年12月31日资产负债表
被审计单位：AB国有企业 编制：李聚 28／l／2000 索引号： 单位：万元.
会计期间：1999年12月31日 复核：张哲 28／l／2000
页次：
项目 未审金额 调整金额 重分类金额 报表反映金额 借方 贷方 借方 贷方 短期借款 323 117 590.18 应付票据 500 000.00 应付账款 104 916.52 预收账款
其他应付款 3l 139 490.4l 应付工资 1 025 326.76 应付福利费 138 680.29 应交税金 141 838.30 应付利润 其他应交款 预提费用
一年内到期的长 期负债 其他流动负债
流动负债合计 356 167 842.46 长期负债 651 275 201.59 应付债券 30 000 000.00 长期应付款 29 179 646.46 住房周转金
其他长期负债 589 288.39
长期负债合计 711 044 136.44 负债合计 1 067 211 978.90 实收资本 175 838 085.94 资本公积 130 873 884.17 盈余公积 11 713 728.02 末分配利润 7 110 586.77 所有者权益合计 325 536 284.90 负债及所有者权益合计 1 392 748 263.80
表3 试算平衡表——AB公司1999年损益表
被审计单位：AB国有企业 编制：李豪 28／l/2000 索引号： 单位：万元
会计期间：1999年 复核：张哲 28／1／2000 页次： 项目 末审金额 调整金额 报表反映金额 备 注 借方 贷方
一、产品销售收入 26 343 247.98 其中：出口产品销售收入 减：销售折扣与折让 300 000.98 产品销售净额 26 043 247.00
减：产品销售税金及附 加 3 407 351.99
产品销售成本 10 042 700.01 其中：出口产品销售成 本 二、产品销售毛利 12 593 195.00 减：销售费用 840 099.99 管理费用 25 343 247.08 财务费用 45 392 492.37 其中：利息、支出(减利 息收入) 汇兑损失
三、产品销售利润 一58 982 644.44 加：其他业务收入
减：其他业务支出 11 753 095.01 四、营业利润 一70 735 739.45 加：营业外收入 10 400.00 补贴收入 4 318 145.27 投资收益 74 60l 290.33 以前年度损益调整 0 减：营业外支出 546 920.73 投资损失
五、利润总额 7 647 175.42 减：所得税
六、净利润 7 647 175.42