XX银行流程银行建设指引（试行）
第一章 总则
第一条 为规范并推进XX银行的流程银行建设，促进XX银行强化全面风险管理，不断提高服务质量、运营效率和客户满意度，有效提升核心竞争力，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《商业银行内部控制指引》等有关法律、法规和规章，制定本指引。
第二条 本指引适用在中华人民共和国境内依法设立的农村商业银行、农村合作银行和村镇银行。
第三条 本指引所称流程银行是指XX银行以发展战略为导向，以客户为中心，以风险管理为基础，以信息技术为支撑，持续优化与再造业务流程和管理流程，动态适应市场竞争和环境变化，实现持续稳健发展的一种现代银行经营管理模式。
流程优化与再造是指为追求卓越绩效，对业务流程、管理流程进行根本性的再思考和彻底的再设计，基于流程对组织架构、信息系统、人力资源及文化理念等进行全面变革。
第四条 流程银行建设应至少具有以下基本特征：
（一）市场化、客户化的经营理念。以市场化为导向、以客户为中心，统筹协调、相互兼顾各利益相关方的利益，充分体现XX银行灵活性、地域性和业务差异性。
（二）垂直化、扁平化的组织架构。建立业务条线前中后台相互分离、相互制约，中后台集中运作的扁平化、集中化、专业化的组织体系。
（三）标准化、工序化的作业流程。建立全面、持久、有效的质量管理体系，推进各项流程实现程序化、标准化、信息化、自动化和简约化，各个流程的操作环节有明确的要求，各个岗位均有明确的操作程序。
（四）规范化、科学化的运行机制。建立严密的内控机制、严格的问责机制和科学的激励约束机制，从组织到员工每个层面分工明确，职责清晰，运行顺畅。
第五条 流程银行建设应当遵循以下原则：
（一）客户至上原则。以客户为中心，以市场为导向，围绕市场变化和客户多元化、个性化和弹性化需求，以最短的决策流程、最快的速度响应、最便捷和最优质的服务，有效满足客户及其不断变化的需求。
（二）流程主导原则。以业务流程为出发点，根据组织形态和架构服务业务流程的要求，科学再造管理流程和组织架构，最终建立为客户量体裁衣、快捷方便的服务流程，实现流程、岗责和业绩评价的统一整合。
（三）相互匹配原则。流程银行建设应综合考虑XX银行的市场定位、发展战略、人员素质、地域范围、业务性质和机构特点等因素，以更好服务“三农”和中小企业，支持地方经济发展。
（四）统筹兼顾原则。流程银行建设应与全面风险管理体系建设有机结合起来，在遵循法律法规要求、有效控制风险目标的前提下，追求并实现XX银行和利益相关方的收益最大化。
（五）持续优化原则。以同业中优秀企业的做法为标杆，建立健全流程银行体系建设改进的激励约束机制，推动流程银行建设顺利实施，促进流程银行持续改进优化，实现可持续发展。
（六）循序渐进原则。流程银行建设是一项系统工程。要结合XX银行特点和管理水平，对流程银行建设进行科学规划，整体设计，实事求是地分阶段、分步骤、分重点、分条线稳步推进。
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第五条 银监会及其派出机构依法对XX银行的流程银行建设实施指导、检查和监督。
第二章 组织与实施
第六条 XX银行应建立与其经营范围、组织特点、业务规模和复杂程度相适应的流程银行体系。流程银行体系至少应至少包括以下基本要素：
（一）流程银行建设规划；
（二）流程银行建设部门的组织结构和资源； （三）流程银行的策划、实施和管理； （四）流程银行建设培训与教育制度。
第七条 XX银行应建立流程银行建设的治理结构，明确决策层、管理层、监督层、业务部门、分支机构和员工的职责、报告要求。
第八条 XX银行董事会对流程银行建设负最终责任，主要职责包括： （一）负责制定XX银行建设流程银行体系的战略规划；
（二）审议批准流程银行建设实施规划，监督流程银行规划实施，保证有充足资源用于推进流程银行建设；
（三）审议批准高级管理层制定流程银行建设报告，对流程银行建设有效性定期进行评价； （四）授权董事会下设的风险管理委员会或相关专业委员会对XX银行流程银行建设进行日常监督；
（五）审批或授权审批涉及流程银行建设的其他事项。
第九条 风险管理委员会或相关委员会负责日常监督流程银行建设，了解流程银行实施进展和存在问题，及时向董事会提出相应的意见和建议。
第十条 监事会负责监督流程银行的建设和运行，主要职责包括： （一）监督董事会、高级管理层建立并完善流程银行建设体系； （二）监督董事会和高级管理层履行流程银行建设职责；
（三）评价董事会和高级管理层在流程银行建设中的履职情况。 第十一条 高级管理层具体负责流程银行建设实施，主要职责包括：
（一）负责制定流程银行建设规划，建立覆盖全部业务和管理环节的流程，对流程银行建设的充分性与有效性进行监测和评估；
（二）执行董事会批准的流程银行建设规划，采取有效措施推进流程银行建设； （三）建立流程银行建设组织机构，配备充分和适当资源，确保流程银行建设部门的独立性； （四）明确各业务条线在流程银行建设中的职责，指导和督促有效其履行职责；
（五）定期向董事会报告流程银行建设情况，以有助于董事会判断流程银行建设的有效性； （六）流程银行建设的其他职责。
第十二条 XX银行应指定部门专门负责流程银行的建设和实施，原则上应由合规部门负责。牵头部门与其他部门应保持独立，确保流程的一致性和有效性。主要职责包括：
（一）制定并执行流程银行建设实施方案，包括流程银行建设程序的实施与评价、流程银行建设培训与教育等；
（二）确定流程银行建设的基本要求，指导和协调流程银行具体建设；
（三）建立并组织实施流程评估、监测、修正、再造方法以及流程管理报告程序； （四）协助其他部门评估、监测、修正、再造流程；
（五）组织流程银行建设培训，协助各部门提高流程管理水平、履行流程管理的各项职责； （六）检查并分析各部门流程建设情况；
（七）向高级管理层提交流程银行建设情况报告；
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（八）对流程银行建设情况进行评价； （九）其他有关职责。
第十三条 XX银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构流程银行建设负最终责任。
XX银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的流程管理部门或流程经理。 各业务条线和分支机构流程银行建设部门应根据流程银行建设规划和程序有效管理各项流程，按照流程银行建设的报告路线和报告要求及时报告。
第十四条 XX银行应为流程银行建设部门配备有效履行流程银行建设职能的充足资源。 负责流程银行建设和流程管理人员应具备履行职责有关的专业技能、个人素质和工作经验。 XX银行应定期为流程银行建设以及流程管理人员提供系统的专业技能培训。
第十五条 XX银行应至少包含流程银行建设报告路线以及流程银行建设报告的要素、格式和频率。报告路线应当清晰和具有独立性。
（一）业务条线和分支机构应指定专人向流程银行建设牵头部门报告； （二）牵头部门负责向董事会专门委员会和高级管理层报告； （三）董事会专门委员会和高级管理层负责向董事会报告。
第三章 流程银行建设步骤
第十六条 流程银行建设一般可以分为基础建设阶段、持续改进阶段和全面风险管理阶段。 第十七条 流程银行建设三个阶段的推进顺序，依据XX银行实际情况自行确定，可以梯次推进，可以同步推进，也可以选择部分内容并行推进。
第十八条 流程银行建设基础阶段，包括但不限于以下内容：
（一）战略澄清。XX银行在客观分析外部机遇和挑战、内部优势和劣势的基础上，确定愿景、使命和价值观，找准市场定位，细分客户群体，制定发展战略目标以及实现目标所需的各种能力支持。
（二）流程梳理。基于已明确的发展战略，全面“了解你的客户”及“了解客户的业务”，按照以客户为中心，以市场为导向，对产品的业务流程和相对应的管理流程进行梳理，对照相关内外规，对流程进行规范，明确流程各个环节的操作要求和岗位职责。
（三）流程优化。制定业务流程规划设计，兼顾效率与风险控制，坚持“高风险长流程、低风险短流程”的原则，通过合并、调序、分解和简化，对业务流程和管理流程进行优化，定期开展流程重检，实现流程的全面无缝对接。
（四）组织架构再造。基于业务流程和管理流程的配臵要求，进行岗位分析，结合岗位数量与风险控制的需要，合理设臵各职能部门及网点岗位和人员配臵，明确所有岗位职责，建立职责清晰、运行高效、控制有力并符合实际和未来发展需要的组织架构。
（五）流程岗责文件体系建设。基于流程和岗责的要求，开展流程立规，建立流程的操作程序和作业指导书，规定操作和控制标准，制定岗位职责。以信息科技为支撑，对流程和岗责进行固化，结合内外规映射，建立数字化、规范化的流程岗责文件体系。结合全面风险管理的要求，逐步建立风险点库。
第十九条 流程银行建设持续改进阶段，包括但不限于以下内容：
（一）建立流程的持续改进机制。XX银行应建立包括流程梳理、评估、分析、优化等内容的流程改进机制，为实现流程持续优化和改进提供制度保证。
（二）实施流程持续优化改进。基于XX银行发展战略，结合宏观经济金融政策的调整，适应客户市场和经营环境的变化，对业务流程和管理流程实施常态化的持续改进，不断优化并形成最佳实践流程。
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第二十条 流程银行全面风险管理建设阶段，包括但不限于以下内容：
（一）通过建立风险事件库和检查反馈机制，对合规性风险的事前、事中和事后管控，实现合规性风险管控。
（二）通过运用抵质押品、保证工具、衍生工具、对冲工具、风险限额、流量分析等，对各类风险进行有效识别、计量、监测、控制（规避和消除），实现风险的精算、对冲与缓释。
（三）通过XX银行实施巴塞尔协议Ⅱ、Ⅲ，探索试点资本计量高级法，同步推进经济资本管理，有效覆盖非预期损失，全面实现XX银行的战略目标、经营目标、报告目标和合规目标。
第四章 流程体系建设
第二十一条 XX银行应建立、维护和保持流程体系建设程序，明确流程立规、经营依规和持续改规过程的要求，支持和保障流程银行建设。
第二十二条 XX银行应至少包含流程体系制定的管理要求，包括但不限于以下内容：
（一）明确相关部门在流程体系制定中的职责，主要包括流程体系管理、岗责管理、信息技术支持方面的职能，各业务及管理条线主管职能，以及流程测量、报告、分析、评价和改进的职能；
（二）识别、分析和确定业务流程和管理流程，策划与流程相匹配的组织结构、运营模式、岗责要求、主要流程步骤的输入和输出要求、内外规映射要求、客户要求、操作要求、记录和检查要求等；
（三）在客户要求、风控要求、成本控制及效率要求等方面进行分析的基础上，有效地识别和评估流程风险，制定风险控制措施，并对实施效果进行有效评价和控制；
（四）测量和评价流程绩效；
（五）识别流程改进区域，实施流程的持续改进与优化；
（六）选择和确定实施流程体系制定所适用的工具、方法和应用范围，并确保相关的工具和方法被银行相关人员所熟悉和掌握。
第二十三条 XX银行流程主要分为业务流程和管理流程。 第二十四条 XX银行高级管理层应根据战略远景、使命和价值观，以及市场定位和客户细分，确定业务流程框架，通过持续识别和细分的目标客户及其需求，发现目标细分客户的差异化、特色化需求，定制相应的服务实现和控制流程，明确业务流程的具体种类。
第二十五条 XX银行高级管理层为顺应业务流程顺利运行和发展需要，确定管理流程框架，明确管理流程的具体种类。
第二十六条 XX银行应根据产品实现和管理的需要，对业务流程和管理流程进行分解，以识别需控制的相关作业及控制要求，建立并保持操作程序和作业指导书，并在程序/作业指导书中规定操作和控制标准。
第二十七条 XX银行应根据流程设计的结果，对作业流程的具体操作环节及相关输入/输出要求、操作岗责、合规要求、风险识别与提示、服务、成本及效率要求、记录要求等进行详尽描述，编制《流程操作手册》。
第二十八条 XX银行应基于梳理和优化后的流程，充分识别和管理各类风险。按照风险管理指引要求，识别、评估、控制和监督报告各类风险。
第二十九条 XX银行采用风险控制与自我评估法（RACA方法）识别和管理风险，根据风险管理的基本原理和规定的工作流程，对风险状况与控制效果进行的内部评价。
（一）风险识别是通过对风险的感知和对风险来源、风险类型、风险因素、风险性质、风险结果的分析；
（二）风险评估是评估风险发生的可能性和结果，确定风险程度；
（三）风险识别和评估可以综合运用专家法、现场调查法、流程分析法、事故树法、和关键风
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险指标法（KRI）、自我评估法（RACA）等，工具可以采用“一书一图两表”（岗位说明书、流程图、内外规映射表，风险点对照表）。
第三十条 XX银行在进行流程的风险缓释、控制设计时，管理策略包括但不限于：：
（一）风险缓释的方式和途径：规避风险；在作业流程中对风险进行有效管理和控制；将风险转移到更能有效管理该风险的部门或集团外部机构；接受剩余风险，将风险造成的损失计入业务成本。
（二）风险控制措施：高级管理层检查、行为控制、实物控制、风险暴露限制的审查、审批与授权、验证与核实等。
（三）监督和报告剩余风险敞口（可能遭受损失的敞口），确保业务流程对风险的持续管理，并及时识别新的风险和需要采取的行动。
第三十一条 XX银行应主动、持续识别和充分满足外部的法律法规要求，将外规内化并落实到流程中，保证外规得以遵循。
（一）有效识别外规，明确外规与流程之间的映射关系，根据流程立规的原则制定内规，确保内规符合外部法律法规要求；
（二）规章制度与外规保持一致，确保内规符合外规； （三）适时对内规进行评估，确保内规持续符合外规。
第五章 业务流程优化与再造
第一节 总体要求
第三十二条 业务流程是指直接创造价值的客户服务流程，产生的产品、服务能给客户、股东和其他主要相关方创造实际的经营成果，是XX银行运营的最重要过程。
第三十三条 业务流程应至少包含市场细分与客户定位流程、金融产品与服务开发流程、授信业务流程、存款与柜面服务流程、会计业务流程、中间业务流程、资金业务流程等。
第三十四条 业务流程优化的目标是为合规性要求和竞争性需求，通过对业务流程的整合、优化、删减和集成，实现持续的识别、满足和超越客户、监管当局及其他相关方需求。
第三十五条 XX银行应通过持续识别和细分的目标客户及其需求，关注目标细分客户的差异化、特色化需求，根据需求设计和确定业务产品，定制相应的服务实现和控制流程，做到一项业务一个流程、一个产品一个流程。
第三十六条 XX银行应遵循稳健运行原则，通过前中后台相互分离、相互制约，把岗位制约、责任制约、程序制约等制约机制有机结合起来，以业务流程落实内控要求和风险防控目标。
第三十七条 XX银行要应用标杆瞄准技术，推进业务流程的自动化和数量化，全面实施自助银行、电子银行和各项业务电子网络化，积极采用业务风险监测管理技术、内部资金转移定价机制、金融产品定价模型和自动化处理的数量化风险分析等数量化技术。
第三十六条 XX银行应遵循中后台集中运作和管理原则，通过应用电子影像和工作流等技术，集中处理中后台业务，对业务流程实施有效管理。
第二节 授信业务流程
第三十九条 授信业务流程设臵应严格遵循审贷分离原则。
第四十条 授信业务流程应至少包含信用等级评定、授信、用信、放款、风险分类、贷后管理、信贷档案管理等流程。
第四十一条 信用等级评定流程应至少包含评级发起、评级认定、评级推翻和评级更新等流程，
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