2、合规的“规”要在实践中得以贯彻执行，必须建立有效的激励机制，切实有效地落实问责制，确保奖惩分明、违规必究。银行不仅要奖励好的道德行为和良好合规做法，还要惩罚不道德的行为和违规行为，并且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职员工激励上，而不只是表面上的业绩激励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念，确立内部控制优于业务发展的理念，平衡业务拓展与风险管理的关系。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任，使整个团队形成合规光荣、违规可耻的工作氛围。 3、通过一定方式对所有员工和负责人进行上任前的合规培训，通过加强培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规章制度和其所在部门的全部规章制度，达到工作中可能涉及到
的“规”了如指掌。
(三)运用先进手段和工具，实现合规管理工作的电子化
随着IT技术的发展，合规管理的知识含量也在增大，内部互联网、信息库的采用等更加广泛，我国商业银行应为合规部门的合规风险监测创造必要的条件，尽早将IT技术应用于合规管理，设计合规风险的监测指标，并采取多种手段和技术从事合规管理。例如风险管理结构、早期问题探查、解决问题程序、平衡记分卡及数据系统监控等来促进和评估整个结构的职业道德和合规表现，这些先进的技术可以使合规管理更有效地发现问题，随时向有关方面提供对问题的处理决定。同时，将银行内部每一个工作岗位的合规操作标准量化，当业务系统处理数据的同时，合规管理系统已经实时判断该项操作是否符合合规标准，并及时形成合规报告。当系统支持发展到一定高度时，分支机构的合规管理资源可以得到节省，逐渐
实现合规管理工作的电子化，并根据法律环境和业务需求的变化及时维护。
面对银行业机构违法违规事件频发的紧迫形势，作为风险管理体系核心之一的合规风险管理，日益受到我国监管部门和商业银行的高度重视。随着银行监管的，如何借鉴国际先进银行的合规风险管理及监管经验做法，加强我国银行业市场化改革中的合规建设与监管，建立合规风险管理的长效机制，成为亟待和实践的课题。
一、合规管理的内涵、地位和作用
（一）合规的由来及含义合规，字面含义是“合乎规范”；称Com2pliance，《牛津高级英汉双语词典》将其解释为“服从、顺从、遵从”。瑞士银行家协会在2002年发布的内部审计指引中，将其定义为“使公司的经营活动与、管制及内部规则保持一致”。日本银行协会在发布的《伦理宪章》中，也认为“合规”是公司适应法令及规范等规则的经营行为。1998年9月，巴塞尔银行监管委员会在《银行业组织内部控制体系框架》中，将“合法和合规性”列为银行内部控制框架的重要要素之一。2003年10月，还就合规专门发布了《银行内部合规部门》的指引性文件，明确合规风险管理是一项日趋重要且独立的风险管理职能。2005年4月29日，又修订发布了《合规与银行合规职能》（com2plianceandthecom2pliancefunctioninbanks）指引，明确指出：银行的活动必须与所适用的法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则（以下统称“合规法律、规则和准则”）相一致。合规法律、规则和准则应包括：立法机构和监管机构发布的基本法律、规则和准则；市场惯例；行业协会制定的行业规则；适用于银行职员的内部行为准则；以及诚信和道德行
为准则等。
（二）巴塞尔委员会合规管理指引巴塞尔银行监管委员会在《合规与银行合规职能》中，不仅提供了银行合规工作的基本指引，包括合规部门、岗位设置、合规风险、合规管理等，而且明确了国际银行监管标准的新趋势。主要原则包括：1、合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。2、合规应从高层做起，应成为银行文化的一部分。当文化强调诚信与正直的道德行为准则，并由董事会和高级管理层作出表率时，合规才最为有效。3、合规并不只是专业合规人员的责任，合规是银行内部一项核心的风险管理活动。4、银行在开展业务时应坚持高标准，并始终力求遵循法律的规定与精神。5、银行应以与自身风险管理战略和组织结构相吻合的方式组织合规部门。6、银行应明确董事会和高级管理层在合规方面的特定职责，以及合规部门的地位、职责和工作程序，确保合规部门的独立性，并给予其足够的资源支持，合规部门工作应受到内部审计部门定期和独立复查。
（三）合规建设在银行管理中的作用合规建设是指银行主动识别合规风险，持续修订合规管理制度，采取惩戒措施，避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态过程。加强合规建设，建立和完善合规管理工作体制、机制，对于银行业市场化改革具有深远的和意义。
二、加强中资银行合规建设与监管的政策
建议合规管理对于中资银行还是一个创新领域，需要借鉴巴塞尔银行监管委员会《合规与银行合规职能》，以及国际先进银行合规建设实践，循序渐进地推进合规风险管理工作。随着中资银行各项改革的持续推进，银行治理结构不断完善，组织架构和业务流程再造逐步深入，也为合规风险管理机制的构建创造了有利条件。（一）以完善公司治理和内部控制为切入点，强化合规风险管理基础第一，明确合规是银行公司治理的重要战略目标。要切实落实巴塞尔合规原则“合规应从高层做起”（com2pli鄄ancestartsatthetop）。董事会要履行好“看管责任”，审批银行的合规政策，评估合规风险管理效能，监督银行合规风险管理工作。高管层应负责制定、传达和及时修订合规政策，识别和评估合规风险，组建一个有效的合规管理部门，向董事会或下设委员会报告重大违规事件。
第二，制定统一的合规政策，提高合规管理透明度。合规建设是系统工程，没有固定模式，不能“一劳永逸”，需要适时根据外部环境、法规、银行改革等多种因素，持续改进合规政策，包括：合规文化；董事会和高管层的合规责任；合规部门的职责；识别和管理合规风险的主要程序、报告线路等。合规政策应提交董事会审议并批准，在全行广泛宣传和贯彻，成为银行依法合规经营的纲领性文件。
第三，培育良好的合规文化，建立主动合规的激励机制。合规文化重塑是评价合规管理绩效的重要标志，要建立先进的合规文化体系，通过加强全员合规培训，在银行内部树立诚信和正直的道德观念，强化“合规人人有责”、“主动合规”、“开放及诚实面对监管部门”等合规文化。对于主动报告合规风险或隐患的，银行可视情况减轻违规处罚。
（二）以建立健全合规管理架构为核心，提升合规风险管理水平
第一，建立合规责任体系。要明确合规部门是专门协助银行高管层实施合规风险管理的职
能部门。董事会和高管层对银行合规经营负最终责任，业务部门对合规风险负直接责任，每位员工对其业务活动的合规性负责，合规部门承担合规管理责任。对于合规风险及违规问题，要落实“五问”制度，包括经办人职责、领导人职责、前任职责、检查人员职责、用人职责等。
第二，明确与内审部门的职责边界。合规部门负责合规风险的识别、监测和报告，内审部门负责实施合规检查。合规部门设置应与内审部门分离，其履职情况要接受内审部门的监督与检查。
第三，建立部门协作机制。业务部门应支持合规部门实施合规风险监测与评估，合规部门应促进业务部门防控合规风险。业务部门应主动地进行动态合规自我评估；合规部门或合规人员应主动地识别、评估和监测合规风险，加强合规风险提示。合规部门与其他风险管理部门应分别侧重于某一风险领域。应建立合规部门与其他部门在合规管理中的沟通与合作机制。
第四，设置合理的合规部门。中资银行应根据自身经营特点，组建一个与自身风险管理战略和组织结构相一致的合规部门。考虑中资银行的授权制度、专业人才等现状，建议在总行及分行设立独立或相对独立的合规风险管理部门，在支行及以下机构可设立合规岗位。还应配备足够的、素质较高的合规人员，开发合规管理信息系统，制定、合理的合规部门绩效考核办法等。
第五，建立清晰的报告线路。要应根据业务管理垂直化和组织机构扁平化的趋势，科学设定合规风险报告线路。在中资银行目前从“部门银行”向“流程银行”即业务单元制改造的过渡期，可先行采取“双线”报告制，即在向上级合规部门报告的同时，向所属机构负责人报告。
第六，完善合规部门职能和工作手段。按照独立性、有效性原则，明确合规部门的职能定位；合规风险监控的介入时机；在境外分支机构中落实合规管理职能；建立合规检查表（checklist）或运行指标；运用管理信息系统等。
第七，梳理合规风险点，推进合规部门工作计划。要密切跟踪银行适用的法律、规则和准则的最新，对照合规风险点，包括：已爆发的合规风险案件；内外审中发现的合规风险隐患；监管当局的合规风险提示等，完善相应的合规操作程序及尽职标准，开发合规风险培训项目，逐步建立合规风险的评估、监测机制。
（三）监管部门应加强窗口指导，改进合规监管
1、借鉴国际监管经验，研究出台合规风险管理指引，确定监管“名义锚”（nom2inalanchor）。在1991～2000年的10年中，先后有许多国家或地区的监管机构对银行业机构的合规部门作出了规定。进入21世纪后，又根据银行业合规风险管理的新形势，对合规部门提出了新规定。（1）美国。美国货币监理署国民银行监管部专设了合规政策部，负责制定消费者保护法、反洗钱、银行保密法等合规性政策。针对银行合规风险及由此产生的声誉风险，代理署长朱莉·威廉姆斯要求监管部门注重考察合规部门是否配备了合理的资源？在银行中是否具有较高的地位和？是否可以与董事会和高管层充分沟通？在识别违规保护银行利益方面是否有效？对并非明显违规的灰色地带活动是否也有所察觉？合规工作信息是否引起业务部门和风险管理人员的注意？
（2）英国。英国服务局FSA的监管规章中除了有限篇幅的准入管理规定（regulation）外，大多数是针对银行经营风险和控制风险的指导性文件（guide鄄line）。其合规监管与风险监管已不再代表监管的两种理念或两种，而是融合为无法分割的有效监管的整体。合规监管是监管人员通过检查银行法规的遵守情况和内控的有效性，发现和提示风险、监督银行缓释风险的过程，是风险监管的具体实现方式；风险监管不能脱离合规监管独立存在，须通过合规监管来实现。
（3）德国。德国的金融体系采取混业经营、分业监管的模式，法律最早对合规的要求是针对证券业的，旨在减少证券交易中的操作风险。后来，监管部门对合规的要求逐渐扩展到其他领域，虽然德国尚未将BASEL协议有关合规的要求纳入国内法，但德国监管部门BAFIN制订了专门的合规工作指引。2、改进合规监管的方式、方法，充分发挥银行合规建设的能动作用。应注重对中资银行合规政策健全性和有效性的评估，督促其及时跟进有关法律、法规、市场运行规则及监管政策、制度、指引的最新，确保内部合规管理与时俱进，建立先进、有效的合规风险管理程序及合规操作标准，并设立独立于各业务单元、内审、风险管理部门的合规部门，更好地发挥合规管理的作用。银行合规管理负责人任职资格及履职情况须接受监管部门的监督。为促进中资商业银行建立系统、透明、合规有效、持续改进的内控体系，防止、控制和化解合规风险，实施全面风险管理，任何监管规则的出台，都应给予监管客体充分的话语权，使监管规则的制定更符合银行稳健经营的实际需求。此外，还应把握好合规监管的力度，避免抑制银行的制度创新。
中国银行业全面开放“前夜”，合规风险管理再次为监管者和中外资银行重点关注。在昨日沪上举行的第二届银行业合规年会上，中国银监会主席刘明康(刘明康新闻)在书面讲话中指出，中国银行业的合规风险管理要重点做好职业操守、诚信举报机制、正向激励机制和资源四方面的工作。
刘明康指出：“再过一个多月，中国银行业就要全面向外资开放。开放程度越高，竞争压力也会越大。加强合规风险管理，既是监管者关注的重点，也是银行自身努力追求的目标。”刘明康称，国内外银行近年来不断暴露重大违规事件，机构业务受到限制，财务损失数量惊人，并危及公众对银行业的信心，合规风险成为了主要风险之一，银行业正面临着巨大的合规性挑战。
刘明康表示，合规的有效性取决于银行业金融机构的合规基础。中国银行业的合规风险管理要重点做好职业操守、诚信举报机制、正向激励机制和资源四方面的工作。
第一招：职业操守。针对银行业大量人为因素和违规案件都是由机构内部人员的不当行为甚至是不良行为造成的，刘明康要求，银行从业人员要有很好的职业操守，高层尤其要率先垂范，防止经营活动中的贿赂腐败行为、自我交易和其他不道德行为和非法行为。合规管理需要强化问责制的两个重要环节，一个是对谁有责任进行认定，一个是对责任人进行处理，这样才能实现全员主动合规。
第二招：诚信举报机制。刘明康表示，合规管理部门作为管理合规风险的内控部门，是诚信举报的一个很好渠道，银行应该建立起有效的举报保护机制。
第三招：正向激励机制。目前，许多机构的绩效考核仍然是重业务指标、轻内控管理，有些机构的关键绩效指标没有内控合规管理的内容。刘明康称，银行业要建立正向激励机制。一家银行之所以存在大量违规操作，屡查屡犯，根源就在绩效考核机制上，不适当的激励会产生误导。
第四招：资源。刘明康强调：“合规管理要有适当的资源，银行高层领导一定要重视合规管理，配备合适的合规管理人员，合规管理的职能要细化。不论是国内还是国际上，高素质的合规管理专才都非常缺乏，加强人才建设显得非常重要。”
中国银监会主席助理王华庆则指出，合规要以有效监管作保障，随着《商业银行合规风险管理指引》的出台，监管部门会更强调风险为本的监管理念，把合规风险和市场风险、操作风险等其他风险的监管一起纳入监管框架之中，今后监管部门的非现场监管也会更加重视对机构合规风险管理有效性的评价。
与会的中外资银行高层也从不同层面和角度对合规风险进行了阐述。交通银行监事长崔雷平称，在合规建设方面，银行要有从高层落实的理念，这样的合规建设才有执行力。此外，银行也要改变观念，合规事实上也是可以创造价值的，要树立合规管理、人人有责的观念。荷兰银行中国区执行总裁王洁凤表示：“即使是外资银行，目前高素质的合规人才也很缺乏，而且合规人才的流动性也很强，这很不利于银行进行合规建设。”
随着粮棉流通体制市场化改革的全面推进,农发行业务范围不断拓展,商业性贷款业务
我行所面临的又一重要风险。
发展迅猛,风险点也随之产生.除了信用风险、市场风险和操作风险之外，合规风险逐渐成为
浅谈农业发展银行合规制度建设
一、国际国内常见银行合规问题
1、 美国次贷危机以及由此引发的金融危机首先从华尔街开始蔓延，迅速波及欧美主要
发达国家以及全世界金融业及银行业并影响到实体经济（反方面说明银行业合规建设造成的危害）；
2、 中国银行体系的制度建设和合规建设避免了中国银行业体系受到重大冲击。首先，
为中国降低金融危机带来的冲击带来了很大的稳定作用；其次，使银行业在经济危机过程中获得实力提升的重大机会（正方面说明银行业合规建设带来的好处）；
二、农业发展银行容易忽视的合规问题
首先、国家为抗击金融危机，推出了系列经济刺激计划，有力地保证了中国经济的平稳较快发展，在加大放贷力度、促进经济发展过程中容易出现的合规问题； 其次、农业发展银行所处行业银行对外经营还面临的其他合规问题； 第三、银行内部合规制度建设容易被忽视的地方
三、建造坚强的合规制度体系是确保银行健康发展的必要条件。
1、 提高合规思想建设——培养合规文化建设；
2、 加强合规制度建设——健全合规制度和体系建设； 3、 狠抓落实合规行为——学习和落实、激励和约束。
四、总之，通过合规文化的建设，武装合规头脑；加强制度建设，做到有有章可循；狠抓合规落实，确保有章必循，有规必依。