XXX有限公司
合 格 投 资 者 风 险 揭 示 制 度
第一条 为了最大保护投资人和公司股东的权益，确保公司及公司管理的基金的运作符合国家有关法律、法规的规定与行业最佳操守，保障公司平稳、持续的发展，特制订本管理制度。
第二条 本制度依据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》（以下简称“暂行办法”）等相关法律、法规、规范性文件，中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”），中国证监会的有关规定，以及《XXX有限公司章程》（以下简称“公司章程”），并结合公司业务开展需要而专门制订。
第三条 当国家有关法律、法规与市场状况发生变化时，公司应及时调整管理制度的相关内容。
第四条 本办法所称风险揭示，是指公司围绕总体经营战略，董事会、管理层到全体员工全员参与，在日常运营中，识别潜在风险，评估风险的影响程度，制定风险揭示策略，有效管理公司各环节风险的持续过程。在进行全面风险管理时，公司应根据公司经营情况重点监测、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。风险揭示原则：
（一）全面性原则：风险揭示制度应覆盖基金运营和投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
（二）审慎性原则：内部风险揭示的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；
（三）独立性原则：风险揭示工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到基金运营和业务的各具体环节；
（四）有效性原则：风险揭示制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；
（五）适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险揭示制度进行相应修改和完善。