公司影响不大，但礼遇后有给公司带来有益预期的部门或人员，需要给予必要礼遇向招待的。
（二）分类对象招待的方式和标准
对象、标准 膳食费用 100元/人，但最高酒水费用 50元/人，但最高每桌次不超过500元 娱乐及礼品 可并用，但需每次经董事长专批对象及额度 一类 每桌次不超过1000元 70元/人，但最高二类 每桌次不超过700元 50元/人，但最高30元/人，但最高每桌次不超过300元 20元/人，但最高每桌次不超过200元 不可并用，至多选一项，但需每次经董事长专批对象及额度 不可用 三类 每桌次不超过500元 （三）对特殊情况，在标准内确实无法满足业务招待的，可在500元额度内上浮，但必须按程序事先报告总经理通过，并经董事长审批同意。
第六章 报销管理
第二十条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在部门承担，不得向其他部门转嫁。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。
第二十一条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证，且应与出差地点、时间、出差事项等相吻合。
借出预支的差旅费长期不报账报销的，视为侵占或挪用公款，依法依规追究责任，直至解除合同。
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第二十二条 工作人员出差（不含公休假、探亲）期间因病住院，住院期间在30日内的，享受出差伙食补助费，不享有其他出差补贴。住院期间超过30日的，不再享受任何出差补贴。
第七章 监督问责
第二十三条 财务部门应当加强公司差旅费管理，对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和超标准开支的不予报销。
第二十四条 财务部门对公司差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：
(一)公司差旅费审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；
(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定； (三)差旅费报销是否符合规定。
第二十五条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等违反公司廉洁规定及廉洁承诺。
第二十六条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关人员的责任：
(一)未经出差审批的或出差审批控制不严的； (二)虚报冒领差旅费的；
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(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的； (四)不按规定报销差旅费的。
第二十七条 有前款所列行为之一的，由财务部会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人视情节轻重给予严厉处罚，直至解除合同，违反法律法规的，移送司法机关处理。
第八章 附 则
第二十八条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费等相应费用不按出差予以补助；不统一安排食宿的会议、培训，其住宿费、伙食补助费和市内交通费按出差标准予以报销。
第二十九条 工作人员经批准回家探亲、奔丧的，按公司规定及相关法律法规规定执行，不按出差对待。
第三十条 本规定自下发之日起施行。
第三十一条 本规定由公司办公室及财务部负责解释。
附件：xxxxxx公司出差申请单
xxxxxx公司业务招待审批单
xxxxxxx公司出差申请单
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部门： 填表日期： 年 月 日 申请人 职 位 随同人员 职 位 出差事由 出差地点 交通工具 出差时间 自 年 月 日起至 年 月 日止（共 日） 最终返回 时间 计划返回时间 申请借支 差旅费 金额大写： （￥： ） 财务部按或办公室审核意见 签名 年 月 日 董事长 审批意见 签名 年 月 日 部门负责人审核意见 签名 月 日 总经理经理 审核意见 签名 年 月 日 填表说明：此表用于对外地出差事项的申报，由本人填写，经各级领导审批后 方可出差。
宜昌光彩置业有限公司业务招待审批单
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申报部门： 申报时间： 年 月 日
招待对象 招待人数 招待日期及地点 招待方式 本公司 陪同人数及姓名 招待的原因、目的及与公司业务关联度等理由 申请预借支金额 大写 ： 预算费用 (大小写) ￥： 财务部门审或办公室意见 部门负人 审核意见 总经理 审核意见 签名： 时间： 董事长 审批意见 签名： 时间： 申报经办人签名： 时间：
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