91、经济周期的先行指标主要包括（ ）等。
（A）GDP （B）生产成本 （C）物价指数 （D）股票价格指数 （E）货币供应量 92、中国人民银行根据货币政策实施的需要，适时地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调整，进而影响社会资金供求状况，实现货币政策的既定目标。中国人民银行采用的利率工具主要有（ ）。 （A）调整再贷款利率 （B）调整再贴现利率 （C）调整存款准备金利率 （D）制定金融机构存贷款利率的浮动范围 （E）制定金融债券发放规模
93、作为政府产业组织政策之一的政府直接规制，是指在电力、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业，为了防止发生资源配置低效和确保使用者的公平利用，政府机关以其法律所赋予的权限，通过许可和认可等手段，对企业的有关市场行为加以规制。主要包括（ ）。
（A）进入规制 （B）数量规制 （C）价格规制 （D）提供服务规制 （E）设备规制 94、货币的特性主要包括（ ）。
（A）价值的稳定性 （B）普遍接受性 （C）分割性 （D）易于辨认和携带 （E）供应有弹性 95、治理通货膨胀的政策主要包括（ ）。 （A）控制货币供给 （B）推行减税政策
（C）调节和控制社会总需求 （D）减少商品有效供给 （E）实行物价管制政策
96、（ ）是汇率变动的主要影响因素。
（A）经济增长率 （B）通货膨胀 （C）利率水平 （D）宏观经济状况 （E）财政支出 97、影响变异系数的因素包括（ ）。
（A）众数 （B）期望 （C）内部收益率 （D）持有期收益率 （E）标准差 98、一般来说，常用的统计图主要包括（ ）。
（A）直方图 （B）散点图 （C）面积图 （D）饼状图 （E）盒形图 99、（ ）属于内部收益率（IRR）的特别形式。
（A）数量加权的收益率 （B）货币加权的收益率 （C）时间加权的收益率 （D）风险加权的收益率 （E）价格加权的收益率 100、理财规划师在为客户服务的过程中应做到（ ）。 （A）在提供理财规划服务过程中始终保持严谨 （B）忠于职守
（C）在合法的前提下最大限度地维护客户的利益 （D）提供的投资方案不应有任何风险 （E）以专业的角度进行审慎判断
101、在签订理财规划服务合同时，理财规划师应注意的事项有（ ）。 （A）理财规划师应以个人的名义与客户签订合同
（B）理财规划师在向客户解释合同条款时，与客户意见不同，则应按照客户的要求进行修改 （C）合同签订完毕后，理财规划师应自己留存原件，并将复印件交给所在机构存档 （D）不得向客户做出收益保证或承诺，也不得向客户提供任何虚假或误导性信息 （E）理财规划合同宜采用书面形式
102、关于个人所得税某些特殊项目的征税规定，（ ）说法正确。
（A）企业因为员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税
（B）企业购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，应视为对股东的分红缴纳个人所得税 （C）个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税 （D）个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税
（E）纳税义务人从中国境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额扣除已在境外缴纳的个人所得税税额 103、对（ ）应当征收营业税。
（A）交通运输业 （B）建筑业 （C）转让无形资产 （C）销售不动产 （E）提供加工、修理和修配劳务 104、（ ）应当征收增值税。
（A）销售电力 （B）销售热力 （C）销售气体
（D）银行销售金银 （E）邮政部门销售集邮产品 105、关于住房投资的税收政策，下列说法（ ）正确。
（A）签订《商品房买卖合同》时，买卖双方需要按照0.3‰的税率缴纳印花税 （B）签订《个人购房贷款合同》时，需要按0.05‰的税率缴纳印花税 （C）对个人购买自用普通住宅，暂时减半征收契税 （D）居民之间交换住房，不需缴纳契税 （E）个人出租住房不需缴纳任何税收
106、保险合同订立时应当遵循平等互利、协商一致、自愿订立、合法的原则。保险合同的订立过程通常包括（ ）。
（A）填写投保单 （B）投保人诚信保证 （C）交付投保单，即要约 （D）保险人资质证明 （E）保险人承诺后合同成立 107、（ ）属于责任保险。
（A）公众责任保险 （B）产品责任保险 （C）雇主责任保险 （D）职业责任保险 （E）工程责任保险 108、继承权可以通过（ ）方式取得。
（A）法律规定 （B）转让 （C）遗嘱 （D）赠与 （E）判决 109、关于公司章程订立的说法（ ）错误。
（A）公司章程的订立通常有共同订立和部分订立两种方式
（B）共同订立章程是指由全体股东或发起人共同起草、协商制定公司章程，否则，公司章程不得生效 （C）部分订立章程是指由股东或发起人中的部分成员负责起草、制订公司章程，2/3以上股东或发起人签字同意的制订方式
（D）公司章程必须采取书面方式
（E）公司章程经全体股东或发起人口头同意即生效 110、遗赠与遗嘱继承的区别在于（ ）。
（A）接受权利的主体范围不同 （B）主体所承担的义务不同
（C）取得遗产的方式不同 （D）指定候补继承人的范围不同 （E）做出接受遗产表示的要求不同 111、遗产不包括被继承人（ ）。
（A）依法享有的土地使用权 （B）因公死亡的抚恤金
（C）著作权中的财产权利 （D）肖像权 （E）租住的房屋 112、人们在短期需求导致人们有保持资金流动性的动机，这种动机主要包括（ ）。
（A）交易动机 （B）谨慎动机 （C）投机动机 （D）储存动机 （E）预防动机 113、理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助、奖学金的依赖，其主要原因在于（ ）。 （A）政府资助、奖学金金额有限 （B）政府资助取得较难
（C）子女能否取得奖学金不确定 （D）政府资助、奖学金不是教育资金的来源 （E）依赖政府资助、奖学金不符合教育规划的稳健性原则 114、（ ）视为放弃继承或者放弃接受遗赠。 （A）在遗产处理前没有明确表示放弃继承的 （B）在遗产处理前明确表示接受遗赠的
（C）在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的 （D）在遗产处理前明确表示放弃继承的
（E）在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的 115、决定AD曲线的因素主要包括（ ）。
（A）出口 （B）教育 （C）人力资源 （D）资本存量 （E）技术水平
三、判断题（116~125题，每题1分，共10分。对于下面的叙述，你认为正确的，请在答题卡把相应题号下“A”涂黑，你认为错误的把“B”涂黑）
116、遗嘱继承人必须要遗产处理之前做出接受继承的表示，不表示接受的，视为放弃继承。（ ） 117、信托合同由委托人、受益人与受托人签订。 （ ）
118、资产证券化的主要特征为：属于固定收益产品，且收益能力相对偏高；风险水平相对较高；流动性
有所保证。 （ ）
119、在货币供给一定的条件下，货币乘数与基础货币成正比。 （ ）
120、如果理财规划师没有按照合同综合提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构停业整顿。 （ ）
121、个人资产的价值应当以历史成本为定价依据。 （ ） 122、信托业务是我国商业银行的一项中间业务。 （ ） 123、“委托事项条款”是理财规划合同的核心内容。 （ ）
124、从理论上讲，公开市场业务是目前中央银行控制货币供给量最重要也是最常用的工具。（ ） 125、同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为同一次稿酬所得征税。 （ ）
2007年5月理财规划师三级考试真题—专业能力
专 业 能 力 一、单项选择题
1、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（ ）不能作为现金等价物。 （A）活期储蓄 （B）货币市场基金 （C）各类银行存款 （D）股票
2、2005年10月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20,000元资金以备不时之需。2007年2月，因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是（ ）。 （A）一年期存款利率
（B）一年期定期存款利率打六折 （C）半年期定期存款利率打六折 （D）活期存款利率
3、沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述（ ）错误。 （A）就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好 （B）就收益性而言，货币市场基金的收益一般高于一年期定期存款
（C）货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以内的企业债券 （D）一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求
4、根据2005年新颁布的《典当管理办法》，典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构（ ）的法定贷款利率及典当期限折算后执行。
（A）3个月期 （B）6个月期 （C）1年期 （D）2年期 5、小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现（ ）。
（A）记录与分析自己的支出情况 （B）支取现金 （C）资金调度 （D）质押贷款融资 6、关于保单质押融资的说法，（ ）不正确。
（A）保单质押贷款，是保单所有人以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式
（B）保单所有人可以把保单直接质押给保险公司，从保险公司取得贷款 （C）保单所有人可以把保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人 （D）目前市面上的健康险保单可以质押 7、书立（ ）不需要见证人。
（A）自书遗嘱 （B）代书遗嘱 （C）录音遗嘱 （D）公证遗嘱 8、继承人的（ ）可以作为遗嘱见证人。
（A）儿子 （B）有精神病史但见证时已治愈的朋友 （C）债务人 （D）年满15周岁的邻居 9、（ ）属于个人所有的财产。
（A）朋友寄存的宋代名画 （B）银行存款的利息
（C）代邻居收取的房屋租金 （D）公司购买个人使用的汽车
10、林某想要和妻子陈某签订一份夫妻财产协议，林某应注意夫妻财产协议（ ）。 （A）只能针对夫妻关系存续期间财产进行约定 （B）不能针对夫妻双方债务进行约定 （C）包括夫妻一方或双方的婚前财产
（D）不能针对夫妻双方个人财产的归属进行约定
11、刘明强今年65岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。小儿子大专刚刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所遗两居房屋，在××路××号，由小儿子继承。”刘明强亲自签名，记明年月日。不久其去世。关于本例，（ ）说法正确。 （A）刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效 （B）刘明强的遗嘱无见证人，无效 （C）刘明强的遗嘱未经公证，无效 （D）刘明强的遗嘱符合法律规定，有效
资料：薛明（男）的叔叔1998年1月过世，在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来结婚居住。1998年5月，薛明与温惠登记结婚。1998年11月，房屋过户手续正式办理完毕。后夫妻二人又对房子进行了翻修，共花费4万元。2005年3月，薛明在某刊物上发表了一部长篇小说，出版社答应支付一笔稿费，2005年5月，温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并获得一笔再就业补贴金。2006年3月，薛明和温惠协议离婚。2006年5月，出版社寄给薛明稿费5万元。 根据资料回答12～16题。
12、如果没有财产协议，薛明和温惠夫妇对婚后所获得的财产是一种（ ）。
（A）按份共有 （B）共同共有 （C）分别所有 （D）部分共有 13、助理理财规划师为薛明和温惠制定财产分配规划，（ ）错误。
（A）了解夫妻二人的家庭成员构成情况 （B）代夫妻二人签字确认相关表格 （C）界定夫妻家庭财产的权属 （D）了解夫妻二人的经济状况 14、薛明叔叔留给薛明的房屋（ ）。
（A）属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为办理房屋过户登记时，二人已经登记结婚 （B）属于薛明个人所有，因为薛明已经在叔叔去世时继承该房屋
（C）属于薛明和温惠夫妻共同财产，因为叔叔在遗嘱中指明将房屋留给薛明结婚用 （D）属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为二人以共同财产对房屋进行了翻修 15、以下描述中，（ ）的说法正确。 （A）薛明的稿费属于夫妻共同财产
（B）房屋翻修的费用应当由薛明个人承担 （C）温惠的再就业补贴属于夫妻共同财产 （D）薛明的长篇小说书稿属于夫妻共同财产
16、如果要对案例中的房屋进行分割，（ ）方式通常不可取。
（A）变价分割 （B）作价补偿 （C）实物分割 （D）由夫妻二人协商解决
资料：刘先生，某外企员工。2005年9月，刘先生在某高档小区购买了一处住宅，房屋总价120万元，贷款70万元。刘先生听说等额本金法下还款利息较少，遂决定按照等额本金方式还款，贷款期限15年，按月还款，贷款利率为固定利率6.84%。
根据资料回答17～23题（计算结果保留到整数位）。 17、刘先生每个月所还的本金约为（ ）。
（A）3,889元 （B）6,229元 （C）289元 （D）422元 18、刘先生第一个月所还利息约为（ ）。
（A）3,690元 （B）3,790元 （C）3,890元 （D）3,990元 19、刘先生第二个月所还的利息约为（ ）。
（A）3,690元 （B）3,790元 （C）3,968元 （D）7,857元 20、刘先生第一年所还利息之和约为（ ）。
（A）26,417.02元 （B）36,417元 （C）46,416元 （D）56,417元 21、刘先生如果按照这种方法将所有款项还清，则所还利息总额约为（ ）。
（A）361,095元 （B）461,095元 （C）561,095元 （D）661,095元 22、刘先生把等额本金还款法与等额本息还款法进行了比较，若他采用等额本息法来偿还贷款，每月需要偿还贷款约为（ ）。
（A）3,889元 （B）6,229元 （C）289元 （D）422元 23、若刘先生用等额本息的方法将所有款项还清，共需偿还约（ ）利息。
（A）361,095元 （B）421,383元 （C）561,095元 （D）661,095元
资料：退休养老规划是为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。张某夫妇打算20年后退休，现在想对将来的退休生活进行规划。他们根据自身的健康状况，估计退休后活25年，根据现在的通货膨胀率，设定了退休以后每年的生活费用平均为90,000元，另外，估计退休后每年大概能得到40,000元左右的退休金。目前二人有10万元的银行存款，并打算将这部分存款投资到年收益率为5%的产品组合中，且退休后的退休基金也投资到5%的产品组合中。 根据资料回答24～28题（计算结果保留到整数位）。
24、可以推测，张某夫妇在退休后平均每年大约还需要（ ）才能弥补退休后的生活费用。 （A）50,000元 （B）55,000元 （C）45,000元 （D）40,000元
25、根据24题，若退休后每年的费用缺口折现至刚刚退休的时候，其现值约为（ ）（注：假设费用缺口发生在每年初，折现率为5%）。
（A）739,932元 （B）1,250,000元 （C）839,932元 （D）939,932元 26、张先生家庭以目前10万元的银行存款进行投资，20年后这笔资金增值为（ ）。
（A）285,330元 （B）275,330元 （C）265,330元 （D）2,000,000元 27、根据25、26题，张先生夫妇在退休前还需要储备的退休基金的额度为（ ）。
（A）285,330元 （B）275,330元 （C）265,330元 （D）474,602元