xxxxxxxxxxxxxxxx公司
业务招待费审批表
申请部门 外出□来访□单 位 招待时间 客人单位 招待事由 姓名 申请人 所办事项 招待地点 职务及职责 我方人员 日期 外出办公时间段 金额 姓名 职务及职责 备注 1、事由包括所办具体业务（如：要写明具体客户、具体行业，具体接洽事宜等）、招待的原因等 2、招待费应坚持“可避免接待的不接待、可避免参与接待的人员不参与”的原则
第四条 差旅费用管理办法及报销审批流程制度
为规范公司员工出差管理，完善差旅费报销制度，提高工作效率，减少费用支出，本着高效、务实、节俭的原则制定本办法。
本办法适用于公司所有员工因公出差期间发生的各种交通工具费及附加费用、住宿费、生活补助费等。
公司员工出差实行差旅费“定额包干、超标准自负”的报销原则；交通费在规定标准内凭据报销，住宿费、伙食补助费实行定额包干。出差包干费用的住宿费的计算天数采取算头不算尾的办法执行（如1月11日至1月18日出差只能算18-11=7天），在出差完毕后凭出差单及报销发票进行报销。
出 差 审 批 办 法
1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差计划表”，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差
- 6 - / 19
xxxxxxxxxxxxxxxx公司
申请单应由部门主管审核签字，分管领导批准后方可出差，出差期在3天以上由总经理核准。
2、若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。“出差申请单”由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
3、出差人员若需向公司财务暂支差旅费的，需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。同时财务部实行“前账不清、后账不借”的原则。
出 差 申 请 单
申请人 出差省市与地区 计划出差时间 姓名 职务 填表时间 年 月 日 姓名 同行者 职务 姓名 单位联系人 电话 年 月 日至 年 月 日 共 天 主要交通工具 □飞机 □火车 □汽车 乘车时刻表 出差事由 预借款项 有 元 无 款项用途 1. 2. 3. 部门负责人签批： 财务签批： 总经理核准： 注：1、此表必须在出差之前填写 2、出差回来后此表交行政人事部 3、此表为考勤之依据
- 7 - / 19
xxxxxxxxxxxxxxxx公司
用 款 申 请 单 用 款 用 途 用 款 金 额 用 款 部 门 申 请 人 部门负责人 财 务 签 批 领 导 审 批 （大写） 用款方式 （小写） 合 同 号 约定交货期或 报 账 期 收款单位全称 账 号 开 户 银 行 年 月 日 申请日期
年 月 日
货币币种
出 差 费 用 标 准
（一） 交通费
1、在市内（包括郊县市，以下同）出差，公司鼓励乘座公交车辆，如因特殊情况需乘座出租车的，必须由上级领导核准，每单次乘座出租车费用严格控制在30元以内，出租车票后须注明事由、行程及时间；并要求在一周内报销。
2、市外出差，则尽可能乘座公交车，特殊情况可乘座出租车，乘座出租车的，必须由上级领导核准，并在出租车票上须注明事由、行程及时间，并要求在返回后一周内报销。
3、乘坐火车、轮船、飞机等交通工具的标准参见表一
表一、乘坐交通工具上限标准表：
- 8 - / 19
xxxxxxxxxxxxxxxx公司 级 别 部门经理以下级别 火车、汽车（上限） 动车（上限） 飞机（上限） 7小时之内到达目的地标准为硬座，7小时以上可选择规定标准硬卧铺 不允许乘坐不允许乘坐（视情（视情况而况而定） 定） 部门经理（含）以上级别 7小时之内到达目的地标准为硬座，7小时以上可选择规定标准硬卧铺 二等座 经济舱 总经理
实报实销 实报实销 实报实销 4、乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局或汽车运输公司的票根，如因故未能取得购票凭证者，由出差人详细填写凭单。
5、因公务必需搭乘飞机者应事先报总经理核准并凭飞机票根报销。 6、驾乘自备车办理公务者，可以报销相应的燃油费（享受交通燃油补贴者除外）、过境费、停车费等，报销时须在发票上注明事由、行程及时间。
7、乘坐火车或长途汽车从晚上八时至次日晨七时之间、在车上7小时以上，或连续乘车超过12小时，可购同席卧铺票。 （二） 住宿费
1、 市内出差，原则上要求当日赶回，不可留宿。特殊情况需事前报上级
领导核准。
2、 公司员工市外远途出差需要在目的地留宿的，住宿标准参见表二 表二、住宿上限标准表： 级 别 部门经理以下级别 每人（元/天） 120以下 同性别双人（元/天） 150以下 300以下 实报实销 - 9 - / 19
部门经理（含）以上级别 150以下 总经理 200以下 xxxxxxxxxxxxxxxx公司
3、公司员工两人以上出差，住宿时应按标准间入住，不得每人开房间独住（因性别差异除外）。
4、外出学习、培训及参加会议，凡是主办方统一安排住宿的，凭主办方证明据实报销；无证明的，则按上述规定执行。 （三） 伙食补助费
1、远途出差需要在目的地留宿者准报伙食补助费50元/天。伙食补助费实行定额包干，计算天数采取算头不算尾的办法执行（如1月11日至1月18日出差只能算18-11=7天），在出差完毕后凭出差单及报销发票进行报销。 2、若有因公宴客的招待费用报销，不再享受当天的膳食补贴。
3、若有客方招待或宴请，或在乘坐的交通工具、入住的旅店享有免费膳食，不再享受对应的膳食补贴。
4、外出学习、培训及参加会议，除有主办方出具的膳食费自理的证明，可回公司按上述规定执行，其余情况不可享受膳食补贴。
（四）招待膳食费
1、招待膳食费开支须本着最小支出、最大成果的原则，充分考虑和认清每一次招待的目的、方法，合理招待。
2、单次招待膳食费在150元以上须事前经部门经理以上核准；单次招待膳食费在300元以上须事前经总经理核准。
3、招待膳食费标准参见表三 表三、招待膳食费上限标准表：
- 10 - / 19