二、对基金托管人的监管
1、市场准入监管：资格审核，任职条件
2、业务行为监管：托管人职责，托管人对基金管理人的监督义务 3、证监会对基金托管人监管措施：责令整改，取消资格，职责终止 三、对基金服务机构的监管 ：注册备案，法定义务
第四节、对基金活动的监管 一、掌握对基金公开募集的监管
1、公募基金注册制度（向中国证监会注册），注册之日起6个月内开始募集；备案要求（募集期满10日内验资，收到验资报告10日内向证监会备案）
2、对公开募集基金销售活动的监管
二、基金销售适用性监管（坚持投资人利益优先原则，根据投资人风险承受能力销售不同风险等级产品） 三、对宣传推荐资料的监管（内容合规，真实，与实际合同吻合） 四、对基金销售费用的监管（合同中载明相关费用）
五、掌握对基金运作的监管（组合投资方式，信息披露，基金份额持有人大会） 第五节、对非公开募集基金的监管 一、掌握非公开募集基金管理人登记事宜
非公开募集基金不需要证监会审批，实行向基金行业协会登记 二、掌握对非公开募集基金募集以及运作的监管 募集要求：【特定对象，合格投资者，募集对象不超过200人，对象为单只私募基金投资金额100万以上的单位或个人】
私募基金监管【产品向行业协会备案；应当有基金托管人托管，但是基金合同有约定的除外；坚持专业化原则，简历防范利益输送和利益冲突机制；如实披露信息】
第五章、基金职业道德 第一节、道德与职业道德
1、理解道德、职业道德与基金职业道德的关系 2、理解道德与法律的联系和区别 联系：目的一致，内容交叉；功能互补，相互促进
区别：表现形式，内容结构，调整范围，调整手段4个方面不同 第二节、基金职业道德规范 1、掌握基金职业道德规范的内容
包含六项内容：守法合规（最基础的要求）；诚实守信（核心规范）；专业谨慎；客户至上；忠诚尽责；保守秘密。
（1）、掌握守法合规的含义和基本要求
最基础的道德要求，要求做到：熟悉道德法律规范；遵守道德法律规范 （2）、掌握诚实守信的含义及基本要求
是核心道德规范，要求：不得欺诈客户，不得内幕交易操纵市场，不搞不正当竞争。 （3）掌握专业审慎的含义及基本要求
具备专业知识和能力，要求：持证上岗，持续学习，审慎开展职业活动。 （4）、掌握客户至上的含义及基本要求
一切从投资者根本利益出发，要求：客户利益优先，公平对待客户。 （5）、掌握忠诚尽责的含义及基本要求
调整基金从业人员与所在机构之间的关系，要求：廉洁公正，忠诚敬业 （6）、掌握保守秘密的含义及基本要求
是从业人员的法定义务，不得泄露客户和所属机构的相关信息。包含三类秘密（商业秘密，客户秘密，内幕信息）。要求做到：保守客户秘密，不得泄露所属机构的商业机密；不得泄露在执业活动中获得的内幕信息。
第三节、基金职业道德教育和修养
考点：理解基金职业道德教育与修养的内容与途径
职业道德教育内容有两点：培养职业道德观念；灌输基金职业道德规范
五种职业道德教育途径：岗前教育，岗位教育，基金协会自律，树立道德典型，社会监督。 职业道德修养的方法：树立正确的道德观念；领会规范内容；积极参加道德实践。
第六章、投资管理基础
第一节、财务报表
1、 理解资产负债表、损益表和现金流量表所提供的信息
资产负债表称为“第一会计报表”，报告了企业在某一时间点的资产，负责和所有者权益的状况揭示出企业在特定时点财务状况，是企业瓜里获得结果的集中体现。反应企业偿还债务能力，资本结构是否合理，经营是否稳健，经营风险等。
损益表（利润表）反映一个时期的总体经营结果，揭示财务状况发生的直接原因，是一个动态报表，看企业获取利润能力和经营趋势。
现金流量表也叫财务状况变动表，表现的是特定会计时间内，企业的现金增减变化。有利于投资者评价企业偿债能力和变现能力。
2、理解资产、负债、权益的类型； 资产=负责+所有者权益
所有者权益包含：股本，资本公积，盈余公积，未分配利润。 3、理解利润和净现金流 净利润=息税前利润-利息和税费
经营活动产生的现金量（CFO）+投资活动产生的现金量（CFI）+融资活动产生的现金量（CFF）=净现金流 第二节、财务报表分析
1、理解基于财务报表的比率分析的用途
【企业资产流动性；企业面临的财务风险；企业资产使用效率；盈利能力】 2、理解衡量盈利能力的三个比率： 销售利润率（ROS）=净利润/销售收入
资产收益率（ROA）=净利润/总资产 权益报酬率（ROE）=净利润/所有者权益 第三节、货币的时间价值与利率
1、掌握货币的时间价值的概念：指货币随着时间的推移而发生的增值。 2、掌握名义利率和实际利率的概念 名义利率：包含了对通货膨胀补偿的利率，当物价不断上涨时，名义利率比实际利率高。
实际利率：在物价不变且购买力不变的情况下的利率，或者是指当物价有变化，扣除通货膨胀后的利息率。 2、 掌握即期利率和远期利率的概念
即期利率：设定到期日的零息票债券的到期收益率，从现在到时间T的收益，利息和本金都在时间T支付。 远期利率：资金的远期价格，从未来某个时间点到另一时间点的利率。 3、掌握单利和复利的概念 单利：只算本金在计息周期的利益 复利：每经过一个利息周期，利息加入本金再计算下一周期的利息 4、理解时间和贴现率对价值的影响
5、理解PV和FV在投资估值中的应用：复利方式计算 第四节、常用描述性统计概念
（内容计算太繁琐，考分又少，请有兴趣的学员自学教材相关章节)
1、掌握平均值、中值、百分位的概念、计算和应用 2、理解方差和标准差的概念、计算和应用
方差越大，收益与期望值差距越大；标准差低于期望值，说明收益比较稳定。 3、理解相关性的概念：从资产回报向光性的角度分析两种不同证券表现的联动性。
第七章、权益投资 第一节、资本结构
1、理解不同权益类别之间投票权和所有权的区别
公司债权方（债权持有人或银行），对公司事务没有表决权；但是不管公司盈利与否，都有权要求公司到期支付本息。
2.权益证券
理解权益证券的类型：股票/存托凭证/可转换债券/认股权证
理解普通股和优先股的区别：优先股的股东以不享受表决权换取对公司盈利和剩余财产的优先分配权。普通股股东有表决权，但是本息得不到保障。公司破产清算时，债券持有者由于优先股股东，优先股股东由于普通股股东。
理解可转债的定义：在一段时期内，持有者有权按照约定的转换价格或转换比率将其换成普通股股票的公司债券。 理解可转债的特征：是含有转股权的特殊债券；有双重选择权（投资者有转股权，发行人有提前赎回权利） 可转换债券的基本要素：标的股票/票面利率/转化期限/转换价格/转换比例/赎回条款/回售条款 4、权证
理解权证的定义：是指标的证券发行人或其以外的第三人发行的，约定在规定时间内或特定到期日，持有人有权按照约定价格向发行人购买或出售表弟证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。
权证的基本要素：权证类别，标的资产，存续时间，行权价格，行权结算方式，行权比例 5、权益类证券投资的风险和收益
理解不同种类权益资产的风险特征：系统系风险（市场风险如经济原因）；非系统性风险（公司经营中的特定风险）
收益特征：预期报酬越高风险越高，也就是风险溢价 6、影响公司发行在外股本的行为
理解普通股IPO和其他发行方式的区别：IPO是指首次面向不特定的社会公众投资者发行股票募集资金并上市，再融资是指公司为增加资本再次发行股票。
第四节、股票估值方法
理解内在估值法与相对估值法的区别：内在价值法又称绝对价值法或收益贴现模型，按照未来现金流的贴现对公司内在价值进行评估；相对价值法是使用一家上市公司的市盈率，市净率，市售率，市现率等指标与竞争者对比，已决定该公司价值的方法。
第八章、固定收益投资
第一节、债券与债券市场
1、理解不同的债券发行人（政府发政府债、银行发金融债、公司发公司债） 2、掌握债券的种类和特点 按照发行主体分：政府债，金融债，公司债 按照偿还期限分：短期（1年内），中期，长期
按照债券持有人收益方式分：固定利率债，浮动利率债，累进利率债，免税债券 按照计息与付息方式分：息票债券和贴现债券
按照嵌入的条款分：可赎回债券，可回售债券，可转换债券，通货膨胀连结债券，结构化债券
理解固定利率债券：由政府和企业发行的，有固定到期日，在偿还期内有固定的票面利率和不变的市值。在偿还期内定期支付利息，到期还本。
浮动利率债券：票面利率有变化，基准利率+利差
零息债券：有一定偿还期限，但在期内不支付利息，发行时低于票面价值，到期支付票面价值。
理解债券违约时的受偿顺序：债务人优于股权持有者获得企业赔偿。具体顺序为：有保证债券—优先无保证债券—优先次级债券—次级债券—劣后次级债券
4、理解投资债券的风险类型：信用风险，利率风险，通胀风险，流动性风险，再投资风险，提前赎回风险 理解中国两大债券交易市场：银行间市场，交易所市场 第二节、债券价值分析
1、掌握债券价格和到期收益率的关系：在其他因素相同的情况下，债券价格和到期收益率成反向增减关系 2、理解债券的到期收益率和当期收益率的区别联系：
债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则当期收益率越接近到期收益率；债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率越偏离到期收益率。
3、债券的久期:债券的久期有陈存续期，指的是债券平均到期时间，从现值角度度量了债券现金流的加权平均年限，也就是债券投资者收回其全部本息的时间。
第三节、货币市场工具 1、掌握货币市场工具的特点：
都是债务契约；其现在1年内（含1年），流动性高，大宗交易且主要是机构投资者参与，本金安全性高。 2、常用货币市场工具类型：
银行间短期资本（同业拆借），1年或1年内银行大额存单，397天内债券，1年内债券回购，1年内中央银行票据，证监会及央行认可的其他流动性好的金融工具。
第九章、衍生工具 第一节、衍生工具概述
1、衍生品合约的概念：衍生工具是一种衍生类合约，其价值取决于一种或多种基础资产，通常叫合约资产。可以是股票等金融资产或者黄金等大宗商品。
2、衍生合约的特点：跨期性，杠杆性，联动性，不确定和高风险性 第二节、远期和期货
1、理解期货和远期的定义与区别
远期合约是指交易双方约定在未来的某个时间按照约定价格买入或卖出一定数量的某种合约标的的资产和约，通常为大宗商品或农产品。期货是双方约定未来按照确定价格交易的一种合约。
2、理解期货和远期的市场作用：风险管理，价格发现，投机 第四节、互换合约
1、理解互换合约的概念：双方约定在未来某个时间相互交换某种具有相等经济价值的现金流或合约标的资产的合约。现实中常见有利率互换和货币互换。
2、 理解远期、期货、期权和互换的区别：
从交易场所看：期货和期权在交易所交易，远期和互换合约在场外交易。
从损益特性看：远期，期货和互换合约大都买卖双方未来的义务，统称双边合约；期权合约只有一方在未来有义务，属于单边合约，具有损益不对称性。
从信用风险看：期货交割比例低，远期合约交割比例高。
第十章、另类投资
第一节、另类投资概述
理解另类投资的优点：提高收益；分散风险
另类投资的局限：缺乏监管和信息透明度；流动性差，杠杆率搞；估值难度大