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据《理财周报》12月29日报道：月薪3000元收入的人群即可申请普卡，但白金卡的用户必须是在东亚银行的资产达150万元以上
外资银行在华业务的最大“短板”即将被消除。
12月23日，东亚银行（中国）正式推出主题为“城市乐活”的人民币信用卡，成为内地首家发行人民币信用卡的外资法人银行。其他外资银行也已蠢蠢欲动，欲加入到硝烟弥漫的信用卡市场。
外资银行急欲进入信用卡市场
信用卡市场，外资银行早已“虎视眈眈”。
今年夏天，三家外资银行先后推出了借记卡，其服务特色与信用卡类似，如同样有积分、兑换礼物等服务。
事实上，借记卡推出之前，已有几家外资银行用其它方式推出了针对个人的小额信贷产品，例如渣打银行的“现贷派”、花旗银行的“幸福时贷”等个人无担保无抵押小额贷款，从申请到审批等整个流程就是信用卡审批流程的翻版。
现在，东亚银行最先在内地推出了人民币信用卡，必将加速其他外资银行推信用卡的力度。 “如果把银行的各项业务组成一个木桶，那么银行卡业务就是在华外资子银行的一块最大‘短板’，即该业务的不足给客户造成了较大的不便利。”东亚银行（中国）有限公司副行长林志民向理财周报记者表示，自本地注册以来，东亚中国一直努力在填补个人业务领域的空白，比如银行卡、网上银行、部分理财产品等。至今，空白点已经越来越少。
23日活动的现场，东亚银行主席兼行政总裁李国宝博士和东亚（中国）副董事长陈棋昌更是亲自到场，表达“城市乐活”信用卡之推出对东亚中国具有里程碑的意义。
林志民则向记者表示，虽然国内银行卡市场的竞争日益激烈，但外资银行依然需要尽快加入该领域，因为每家银行都需要向其客户提供完整的个人银行服务。
“无论是服务现有客户，还是拓展新客户，包括东亚中国在内的外资银行都希望丰富自身的产品和服务，来方便处理各项需求，最终提高客户的满意度。”
门槛不高背后或有筛选
此次，东亚银行推出的人民币信用卡包括普通卡、金卡和白金卡，客户可于全国的“银联”联营商户和海外附有“银联”标志的商户结算交易。
据记者了解，外资银行推出的信用卡门槛并不高。其中，月薪3000元收入的人群即可申请普卡，但是白金卡的用户必须是在东亚银行的资产达150万元以上。普卡、金卡、白金卡等三张卡的透支额度分别是15000元、50000元、50000元，而白金卡可临时调高额度。
对此，月收入3000元即可申请外资银行的信用卡普遍被认为门槛不高，与外资银行以往一贯的中高端定位似乎不相称。会后，理财周报记者就此采访了东亚银行（中国）信用卡中心负责人戴迅夫，但其笑而不答，只是确认月入三千的门槛。
当然，记者的疑惑不无道理。负责信用卡营销市场十多年的资深人士董先生就向本报记者表示：“门槛不高，恐怕只是个误区。3000元只是个收入条件，但是在其他条件上肯定有一定限制。”
比如人群定位，世界500强中肯定有收入3000元的，公务员中有收入3000元的，这些都是外资银行看好的客户。但是，目前被中资银行当“宝贝”的中小学老师，收入也有3000元，但未必是外资银行的看中对象。董先生向记者解析道，“因为他们的消费能力以及用卡消费习惯并不强，除非是一些年轻的人群。”
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实现盈利需四、五年
毫无疑问，内地的信用卡市场竞争非常激烈，“跑马圈地”运动也尚未结束，信用卡要实现盈利之路还很漫长。
对此，东亚银行也坦承，“现在发信用卡，要四、五年才盈利，明年只是建立客户数量。”
确实，信用卡业务是靠规模效应来实现盈利的金融产品，在其发展之初，需要投入巨大的资金来建设和维持一个信用卡中心的正常运作，董先生继续向记者表示：“按投入排列依次是系统成本、人力成本、广告宣传、营销投入、催收成本等，还有信贷资金及风险资金成本。要知道建设和维持一个信用卡独立处理系统动辄就是上千万元甚至几亿元的事情，如果根据所投入的人力、物力、财力成本按发卡量平摊到每张卡，其成本有多少，恐怕只有发卡银行自己才最清楚。”
信用卡市场在发展之初需要“跑马圈地”式的发展，因此对于越晚发卡的银行来说所花费的发卡成本将会越高，代价也越大。
这一点对外资银行来说也是无法避免的。从东亚银行（中国）的促销来看，力度不小。其市场推广时间不仅放长到明年6月30日，同时还推出了获得高达30倍积分奖赏及每签账满100元即可参加幸运抽奖一次。
如头三个月，持卡人刷卡金额在5000元以上，可获得15倍的积分奖励，积分上限为100000分；到第四、五、六个月，每月刷卡金额在5000元以上，则获得30倍的积分奖励，每月积分上限为180000分。
市场关注的年费问题，东亚银行同样是选择了“申请首年均免年费”的营销手段。据悉，普卡、金卡、白金卡的年费分别是150元、300元、3600元。
针对网点少还款不方便的情况，东亚银行鼓励持卡人通过网上银行或是“快钱”系统、“啦卡啦”终端等第三方支付，或是跨行ATM转账来进行还款。
但是，对于已经到来的信用卡战役，东亚中国还是充满信心。副行长林志民说：“东亚银行拥有90年的银行服务经验，在香港市场亦是在银行卡领域处于领先地位，相信内地客户能够体会到与以往不同的信用卡使用享受，尤其是在内地与香港的两地联动方面。”据介绍，东亚银行早于1979年就首先向内地市场引进外币信用卡结算服务，协助内地金融行业了解该项业务的便利。
据麦肯锡的预测，中国的零售信贷市场将呈指数增长，仅信用卡带来的个人信贷规模，2013年的利润就将达到130-140亿元，成为仅次于个人住房贷款的第二大零售信贷产品，中国信用卡业务必将成为整个银行业的核心业务和主要利润来源之一。而银行寄希望通过信用卡业务实现盈利，显然需要等到规模效应发挥作用的那一天，只是最后的赢家不会是现在全部的发卡银行，谁笑到最后只能拭目以待了。
38. 外资行集体“诉苦” 上书延迟海外贷款利息征税
据《每日经济新闻》12月30日报道：本报上周曾报道过的国家税务总局向境内外资行征收海外贷款利息税一事在外资行中引发不小的波澜。昨日有媒体揭露，一批驻华外资银行已经向相关部门提出申请，希望中国政府推迟执行近期宣布的对境内银行支付海外贷款利息扣缴所得税的措施。
“这件事情主要是由花旗牵头的，”昨日一家外资行知情人士向记者透露，“征税将会给外资行带来非常大的负担，我们不得不通过一些措施，尽力使起征日期能够宽限一年。目前我们也在等待相关部门的批复。”
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国家税务总局网站12月12日发布公告称，中国境内金融机构向境外机构贷款的话，贷款利息要缴纳所得税，所得税税率为10%，起征日期为2008年1月1日。
据报道，共有36家银行联名签署并向国家税务总局致信，声称对于一家独立的银行来说，征税一事可能关系到其是否能够在此次金融危机中生存下来。此外，信中还表示，征税将对香港金融市场造成巨大影响，因为香港是境内银行的主要境外融资来源地，海外贷款利息税的征收可能会削弱中国内地与香港间的流动性。
“这笔税肯定是要缴的，但是我们希望能够晚缴一年，因为今年形势实在不好，”某外资行相关人士向记者表示。“我们希望起征日期能够推至今年12月，并且暂不征收12月4日以前的海外贷款利息所得税。”
北京广盛律师事务所上海分所的律师刘春泉在接受记者采访时指出，“过去外资银行享受到的税收优惠很多。两税合并后，外资行和内地银行在税收方面又重新回到了一个起跑线上，加上金融危机的打击，使外资银行今年有了很多\诉苦\的理由。相关机构或会针对实际情况予以一定帮助。”
39. 外资行争议海外贷款税收细则 资金成本升3%-5%
据《上海证券报》12月30日报道：市场消息称包括花旗、汇丰、渣打等在内的36家外资银行向中国监管部门提出申请,推迟执行近期宣布的对境内外资行支付海外贷款利息和扣缴所得税的措施。本报记者昨日从中外资行知情人士处获悉,就上述条款,商业银行在税收执行时间、税率等细则方面仍在向监管层申请调整。
国家税务总局12月上旬在其网站公告称,我国金融机构向境外外国银行支付贷款利息、我国境内外资金融机构向境外支付贷款利息,应按照企业所得税法及其实施条例代扣代缴企业所得税。该通知自2008年1月1日起执行。
除外资行提出申请外,据一位外资行人士透露,还有一家国有大型商业银行也正通过其聘用的会计师事务所进行海外贷款税收的相关估算、以及游说监管层等。
税收细则方面,纳税比例仍未确定。一家外资法人银行知情人士透露,在上述公告出台之前,国家也并未对外资行征收过相关税款,因此就比例问题还未明确。“但看情况应该会根据境外贷款的来源地来分类,如果贷款资金来源于香港,则利息税为7％,其他海外市场,则可能为10％。”
一家外资法人行高层估计,如果对海外贷款进行征税,则银行的资金成本有可能上升3－5％。 其次,对于纳税执行日从2008年1月1日起算,还是从12月4日起算的问题。据称,一些外资银行正呼吁执行日从12月4日起算。上述外资法人银行知情人士认为:“通知是12月上旬才出来的,而我们今年年初海外拆借的时候根本就没想到年底会有这样的政策出台。按照'法不溯及以往’的原则,我们觉得以往的就应该不算了。”
中央财经大学银行业研究中心主任郭田勇教授认为,一方面,这反映出国家对于外债数量增长较快有可能带来的资金大幅流动等不稳定因素的调节意图。另一方面,这将使得海外资金拆借占比较大的外资行的融资成本上升。
“大量外资行境内分行转制成为本地法人银行之后,在内地发展较快,但业务发展模式'畸形’,即拥有便利的海外拆借的通道、海外贷款占比高而国内存款吸纳较少,同时将海外拆借资金大量用于国内借贷。从长
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远来看,这对外资法人行在内地的网点机构建设、关注国内市场大量吸纳人民币存款等方面都具有积极的作用。”郭田勇说。
40. 恒生银行鄞焕新：成长期家庭要合理分配投资
据《和讯网》12月30日报道：2008年12月19日，由中国银行业协会、香港银行学会及金融时报社联合举办的2008全国杰出财富管理师评选结果全面揭晓。来自恒生银行(中国)广州天河北支行的鄞焕新获得“2008全国杰出财富管理师评选”丙组一等奖。会后，鄞焕新对和讯网谈及了他参加这次评选的一些心得体会。
和讯网：参加“2008全国杰出财富管理师评选”对你而言最大的心得体会是什么？对你今后的工作是否会有帮助？
鄞焕新：我觉得参加本次比赛最大的心得体会在于，出色的财富管理师必须能赢得客户信任并具备多方面专业知识。一方面，只有建立了客户信任才能够更深入地了解客户需求，为制定一个适宜的理财方案打好基础；另一方面，目前的理财投资已进入了全球化时代，客户需求不仅仅在于金融方面，因此财富管理师在金融知识外还要具备多方面的专业知识，如会计和税务知识等。在今后的工作中，我会继续加强与客户的沟通，从而建立相互信任。同时通过不断学习和积累经验，进一步完善各方面专业知识，提高财富管理能力。
和讯网：你参加的是丙组——为已婚/离婚并已有小孩客户理财，在你看来，这部分人群有什么特点？你会从哪些方面为其量身定做理财方案？有哪些方面是需要特别注意的？
鄞焕新：这个组别的客户处于家庭的成长期，也就是我们所说的满巢期。这一阶段的人群收入较为稳定，支出趋于固定，但需要同时面对换房、子女教育和退休等多个理财目标。对于多目标家庭，财富管理师需要在保险规划、信托安排、核心资产配置和信贷运用等方面为客户量身定做理财方案。在这个阶段，最需要注意的是要评估不同理财目标的实现年限和优先程度，从而合理分配投资比例，避免走入误区，如只关注近期的子女教育目标却忽略了远期的养老目标等。
和讯网：针对当前市场波动，如何在理财规划上进行调整，以帮助客户应对风险？对于客户可能会出现的不理解或者投诉，你是如何处理的？
鄞焕新：市场愈是波动，就愈能显出理财规划的重要性和财富管理师的专业水平。在这个非常时期，更要及时监控客户理财计划的执行情况，尤其要注意理财规划和实际执行情况之间的财务缺口，及时调整投资种类和配置比例。此外，还要更频密地监控理财计划，强化对客户的投资教育和联系沟通，如此就可以最大限度减少客户的不理解或投诉。
和讯网：当前市场环境下，能否给投资者一些具体的理财建议？
鄞焕新：目前市场波动较大，从理财角度出发，建议投资者审慎地从自身所处的人生阶段和实际情况出发，以更稳健的方式合理规划理财方案。
41. 是否救助在华外资银行 政府已站在十字路口
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据《南方都市报》12月30日报道：根据国家税务总局网站11月24日对外公布的通知,中国境内金融机构、境内外资金融机构向境外支付贷款利息,以及中国境内机构向境外分行支付贷款利息时,都要根据企业所得税法和实施条例中相关规定,缴扣企业所得税。
根据2007年颁发的企业所得税法实施条例,除了外国政府向中国政府贷款,或者国际金融组织为中国提供优惠贷款,以及其他的国务院批准的事项外,其他非居民企业须依法纳税。
而据道琼斯近日见到的这份由36家银行签署的呈请书显示,海外贷款利息所得税将对境内外资银行造成过度负担。该呈请书签署日期为12月23日,收件人为国务院、银行业监管部门、央行和财政部。安永会计师事务所为该呈请书撰写的说明信显示,海外贷款利息所得税以及最近银行营业税调整措施今年可能会为银行业额外带来人民币10亿元的税赋。安永会计师事务所在信件中称,这对于一家独立的银行来说,可能关系到其是否能够在此次金融危机中生存下来。
金融危机后,外资银行在境内的存款吸收有限,同业拆借规模也开始明显减少,很大一部分要靠借外债维持生计,且贷存比还普遍很高。对这部分贷款征税,对他们的经营影响比较大。问题是,政府是否会为了外资机构在华经营的稳定,而放弃一定的税收收益?
42. 外资银行申请延期扣税
据《时代商报》12月30日报道：花旗等36家银行签署相关申请书
一批驻中国的外资银行已提出申请，希望中国政府推迟执行近期宣布的对境内银行支付海外贷款利息扣缴所得税的措施，称该措施将加剧全球金融危机带来的影响。《证券日报》消息，这份由36家银行签署的呈请书显示，海外贷款利息所得税将对境内外资银行造成过度负担，该税项征收日追溯至2008年1月1日。据了解，这份呈请书是由花旗银行牵头。
虽然中资银行也将为海外贷款利息缴纳所得税，但它们通常拥有庞大的存款基础，因此对海外贷款的依赖小于外资银行。
经济学家郭田勇对此表示，目前国内利息要高于海外水平，外资银行从海外吸收资金的业务，其成本比国内吸收资金要低，而外资银行资金来源主要依靠的是海外资金，如果不扣缴所得税，对中资银行显然不公平。同时，海外贷款增多，也会导致国家的外债增多，外汇储备波动。郭田勇也表示，考虑到受金融危机对外资银行的影响也比中资银行大，目前外资银行经营出现困难，我想国家也会综合权衡各个方面来考虑。作为企业所得税法规的一部分，中国最初在1997年年中引入上述代扣代缴贷款利息所得税，但外资银行的大力游说使得政府于1997年底允许外资银行免缴此税。
银行业最初认为，新税法出台后，1997年的免缴政策会继续适用。但技术上来说，这一政策只是将该税项的征收延迟，以待进一步研究。
43. 荷银中国发行保本型理财新产品
据《中华工商时报》12月29日报道：荷兰银行公开发行“自动资产配置机制”系列挂钩结构性存款第一期产品，挂钩标的篮子为ＣＹＤ市场中立商品指数凭证和香港Ｈ股指数基金，该产品到期保本，投资
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