责购买、保管、发放及费用控制，不得突破财务本部下达的费用预算限额。 第二十四条以总公司名义制作的纪念品，礼品，统一由办公室负责订做和管理，各部门需领用时，按办公室有关规定办理领用手续。
第二十五条总公司年末举行对外联谊活动所需费用，或公司举办大型活动的费用由办公室和财务本部集中管理。联合控制。
第二十六条总公司各部门一般性招待用餐和礼品等费用一次支出在300元以下的，由各部门正职在财务本部下达的费用预算内严格掌握，不得超支。 第二十七条总公司各部门确因工作需要，必须宴请的，按下列原则和办法办理。
1。提倡勤俭节约，反对铺张浪费，年度招待费用总额不得突破财务本部下达的预算；
2．限制陪餐人数，原则上陪同人员不得多于来宾人数； 3．严格执行总公司制定的宴请标准（见附表3）； 4．必须事先填写招待费审批单，并经批准；
5．凡违反上述原则，未事先申请或突破申请标准的宴请，财务本部有权拒绝报销并向公司总经理反映。
第二十八条总公司各部门全年各项管理费用预算执行情况，由财务本部定期审核公布。
第五章 附 则
第二十九条本规定由财务本部门负责解释和修订。各专业公司（不包括有独立人事管理权的专业公司）可参照执行，亦可在不高于本规定标准的前提下另行制订管理办法，报总公司批准后执行。
第三十条本规定自总公司颁布之日起生效，原《费用报销管理规定》同时废止。
附表1
乘 坐 标 准 级 别 飞 机 总经理、副总经理、助理总经理 头等仓 部门正职 其他人员 商业仓 普通仓 火 车 软席 软席 硬席 轮 船 头等仓 二等仓 三等仓 附表2
级 别 单人住宿标准（人.天） （一般地区/特殊地区） 500/800内实报 300/500内实报 240/400内实报 200/320内实报 160/240内实报 同性两人住宿标准（人.天） （一般地区/特殊地区） —— —— 150/210内实报 120/180内实报 100/160内实报 助理总经理 部门正职 部门副职 处级经理 一般人员 附表3
级 别 行政副部级以上、特大型企业总经理、副总经理级来宾 标 准 总经理特批 行政司局级、大型企业总经理、副总经理级来宾（或由助理200元/人 总经理、部门正职出面的宴请） 行政县团级、中型企业总经理、副总经理级来宾（或由部门150元/人 副职、处级经理出面的宴请） 一般宴请 80元/人
总公司费用报销管理规定的补充规定
为了更好的贯彻总公司开源节流的精神，本着既提高办事效率，又节约费用支出的原则，现就总公司出差人员乘坐交通工具的标准作如下补充。 一、部门正职以上人员出差，可乘坐飞机。
二、部门副职以下（含副职）人员出差，单程连续乘其它交通工具至少需要16小时方能到达目的地者，可乘坐飞机。
三、部门副职以下（含副职）人员出差，因特殊情况，需乘飞机者，应事先报请主管财务工作的总公司领导审批。
四、原总公司费用报销管理规定与本规定相抵触的，按本规定执行。 本补充规定由财务本部负责解释。
成本管理规定
第一章 总 则
第一条为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院（国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。 第二条本规定适用于11系统各所属企业。
第三条成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。
第四条在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。
第五条根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。总会计师（财务总监、主管财务副总经理）或财务经理（主管）协助总经理组织领导本单位的成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。
第二章 成本、费用开支范围
第六条工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，