A、 银行券理论 B、 存款理论 C、 购买理论 D、 销售理论
8、 商业银行风险管理模式的演变过程是（ D ）。
A、 负债风险管理模式阶段->资产风险管理模式阶段->资产负债风险管理模式阶段->全面风险管理模式阶段
B、 资产风险管理模式阶段->全面风险管理模式阶段->资产负债风险管理模式阶段->负债风险管理模式阶段
C、 负债风险管理模式阶段->资产风险管理模式阶段->全面风险管理模式阶段->资产负债风险管理模式阶段
D、 资产风险管理模式阶段->负债风险管理模式阶段->资产负债风险管理模式阶段->全面风险管理模式阶段
9、 下列关于风险的说法，正确的是（B ）。
A、 违约风险仅针对个人而言，不针对企业
B、 结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 C、 信用风险具有明显的系统性风险特征
D、 与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得 10、 9.下列关于操作风险的说法，不正确的是（ D ）。 A、 B、 C、 D、
操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面 操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利
对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险 操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险
11、 银行经营在利率敏感性缺口管理中有利率敏感资产与利率敏感负债两个概念，其比值是（A），其绝对值之差是（C）
A、 利率敏感比率 B、 持续期 C、 资金缺口 D、 存贷比率
12、 一家银行的股东权益在利率上升的时候增加，那么这家银行的资金缺口为（） A、 正缺口 B、 负缺口 C、 无缺口 D、 无法判断
13、 在利率波动的过程中，银行应该对持续期的缺口进行管理，假定银行预期未来的利率上升，那么该银行对持续期的值进行管理应该向哪个方向调整方能使得银行减少损失或者获得收益（A）
A、 减少
26
B、 增加 C、 不变 D、 无法断定 14、 在不考虑银行的当期损益以及资金匹配的限制下，银行减少持续期缺口的方法可以有（CD） A、 买入利率期权
B、 卖出利率期权 C、 收回贷款变成现金 D、 进行大额融资 15、 投资者现持有一十年期固定收益债券，票面利率5%，现市场国债利率为一年期3%，投资者预计由于通货膨胀的产生，国债利率将上升至一年期5%，请问该投资者如何规避固定收益证券价格波动的风险（B）
A、 买入利率期货 B、 卖出利率期货 C、 买入利率期权 D、 卖出利率期权 16、 如果一个商业银行的总资产为100亿，总负债为80亿，其中的利率敏感性资产为60亿，利率敏感性负债为50亿，该商业银行利率敏感性的表外业务头寸为20亿，那么该商业银行的利率敏感性缺口为：【 C 】。
A、20亿 B、10亿 C、30亿 D、40亿 17、 已知某商业银行的总资产为100亿，总负债为80亿，资产加权平均久期为5.5，负债加权平均久期为4，那么该商业银行的久期缺口等于：【 C 】
A、1.5 B、1.5 C、2.3 D、3.5 一、 简答题：
1、商业银行资产管理理论的主要思想是什么？ 资产管理理论(asset management theory)认为,银行资金来源的规模和结构是银行自身无法控制的外生变量,完全取决于客户存款的意愿与能力;银行不能能动地扩大资金来源,而资产业务的规模与结构则是其自身能够控制的变量,银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性,实现其经营管理目标。
2、在资产管理理论发展的过程中早期的商业贷款理论的主要思想是什么，这种思想的优点和不足何在？ 商业贷款理论(commercial loan theory)是最早的资产管理理论。该理论认为商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款,因此其资产业务应主要集中于短期自偿性贷款,即基于商业行为能自动清偿的贷款,以保持与资金来源高度流动性相适应的资产高度流动性。短期自偿性贷款主要是指短期的工商业流动资金贷款。由于这种理论强调贷款的自动清偿,也被称为自动清偿理论;又由于该理论强调商业银行放款以商业行为为基础,并以真实商业票据为抵押,因此也被称为“真实票据论”(real bill theory)。
商业贷款理论产生于商业银行发展初期,当时商品经济不够发达,信用关系不够广泛,社会化大生产尚未普遍形成,企业规模较小。企业主要依赖内源融资,需向银行借入的资金多属于商业周转性流动资金;此时,中央银行体制尚未产生,没有作为最后贷款人角色的中央银行在银行发生清偿危机时给予救助,银行的经营管理更强调维护自身的流动性,而不惜以牺牲部分盈利性作为代价。因此,银行资金运用结构单一,主要集中于短期自偿性贷款上。
商业贷款理论奠定了现代商业银行经营理论的一些重要原则。首先,该理论强调了资金运用受制于资金
27
来源的性质和结构,这一原则已成为商业银行进行资金运用所遵循的基本准则;其次,该理论强调银行应保持资金的高度流动性以确保商业银行的安全经营,这为银行降低经营风险提供了理论依据。
然而,随着资本主义的发展,商业贷款理论的局限性逐渐显露出来。首先,该理论没有认识到活期存款余额具有相对稳定性,而使银行资产过多地集中于盈利性较差的短期自偿性贷款上。其次,该理论忽视了贷款需求的多样性。商业贷款理论不主张发放不动产贷款、消费贷款、长期性设备贷款和农业贷款,这样就限制了商业银行自身业务的发展和盈利能力的提高。最后,该理论忽视了贷款清偿的外部条件。贷款的清偿受制于贷款性质,同时也受制于外部的市场状况。在经济萧条时期,贷款难以自动清偿,因此短期自偿性贷款的自偿能力是相对的,而不是绝对的。
3、请问美国经济学家莫尔顿的资产转移理论的主要思想是什么，它的优缺点各为如何？
该理论认为:银行流动性强弱取决于其资产的迅速变现能力,因此保持资产流动性的最好方法是持有可转换资产。这类资产具有信誉好、期限短、流动性强的特点,从而保障了银行在需要流动性时能够迅速转化为现金，如政府发行的短期债券。
资产转移理论沿袭了商业贷款理论中银行应保持高度流动性的主张。同时,资产转移理论扩大了银行资产运用的范围,丰富了银行资产结构,突破了商业贷款理论拘泥于短期自偿性贷款的资金运用限制,是银行经营管理理念的一大进步。资产转移理论的不足之处在于过分强调通过运用可转换资产来保持流动性,限制了银行高盈利性资产的运用。此外,可转换资产的变现能力在经济危机时期或证券市场需求不旺盛时会受到损害,从而影响银行的流动性和盈利性的实现。
4、请问商业银行资产管理思想中的预期收入理论的主要思想是什么？
预期收入理论(the anticipated income theory)产生于20世纪40年代,由美国经济学家普鲁克诺于1949年在《定期存款及银行流动性理论》一书中提出。该理论认为,银行资产的流动性取决于借款人的预期收入,而不是贷款的期限长短。借款人的预期收入有保障,期限较长的贷款可以安全收回,借款人的预期收入不稳定,期限短的贷款也会丧失流动性。因此,预期收入理论强调的是贷款偿还与借款人未来预期收入之间的关系,而不是贷款的期限与贷款流动性之间的关系。
预期收入理论为银行拓展盈利性的新业务提供了理论依据,使银行资产运用的范围更为广泛,巩固了商业银行在金融业中的地位。预期收入理论依据借款人的预期收入来判断资金投向,突破了传统的资产管理理论依据资产的期限和可转换性来决定资金运用的做法,丰富了银行的经营管理思想。其不足之处在于:对借款人未来收入的预测是银行主观判断的经济参数,随着客观经济条件及经营状况的变化,借款人实际未来收入与银行的主观预测量之间会存在偏差,从而使银行的经营面临更大的风险。
第十一章 商业银行中间业务与管理
一、 选择题
1、 国际银行业为了完成一项较大的贷款项目，常常会采用银团贷款的方式，这种银团贷款的参与者有（ABCD）
A、 牵头行 B、 管理行 C、 代理行 D、 安排行
2、 以下可以作为银行进行国际结算工具的有（ABCD） A、 信用证 B、 电汇 C、 支票 D、 信汇
3、 银行帮助企业进行国际业务的结算可以采用托收的方式，托收方式中汇票不附带货运票据的托收方式被称为是（B）
A、 电汇托收
28
B、 光票托收 C、 跟单托收 D、 信汇托收
4、 国际结算业务中，信用证的特点有（A） A、 只要信用证到期，不论进口商是否支付货款给银行，开立信用证的银行在出口方提出支付要求后必须支付
B、 信用证是不可撤销的，即开证行不能再不征得有关当事人同意的情况下撤销信用证 C、 信用证中的开立过程中，银行需要开证申请人拿现金或者其他资产抵押。 D、 信用证付款期间最长可达6个月
5、 以下商业银行中间业务中含有弃权期货性质的业务有（BC） A、 转账汇款 B、 银行保函 C、 贷款承诺 D、 网上银行业务
6、 银行进行资产证券化的过程中，以下描述正确的是（BC）
A、 银行只要对资产进行证券化，那么这项资产就不会在银行的资产负债表上进行显示 B、 银行贷款证券化参与人包括发起人和受托人以及购买者。
C、 如果银行对贷款证券化没有进行担保，银行进行贷款证券化成功之后，即使发起银行破产，该笔贷款的偿还都不会有实质影响
D、 银行进行资产证券化筹集资金之后，有助于银行分散信用风险，提高了变现昂贵的资产的流动性，并将其转换为银行吸收新资金的渠道
7、 银行进行中间业务的种类中，其中带有或有债券或者债务性质的表外业务有（D） A、 代理类业务，如代交水电费等 B、 银行转账汇款 C、 银行基金托管业务 D、 银行信用证业务
8、 银行卡中具有透支功能的有（AB） A、 信用卡 B、 准贷记卡 C、 转账卡 D、 储值卡
9、 以下业务是银行中间业务的有（AC） A、 结算业务 B、 债券投资业务 C、 咨询业务 D、 贷款业务 10、 A银行开展租赁业务，企业的要求银行方出资购买资产，然后租给企业，该资产的额定使用期限为10年，企业要求只支付资产的使用费，并且租约约定为3年，企业不承诺到期续租或者到期购买该资产，那么这种租赁方式可能是（CD）
A、 融资租赁 B、 售后回租租赁 C、 经营性租赁 D、 自营租赁 二、 判断题
1、 为提高银行的担保可信度，银行信用证的议付行必须与开证行不同（错）
2、 银行的信用证不像支票那样可以背书转让，受益人只能自己去议付行提取资金（错） 3、 银行对企业进行经营性租赁之后，银行可以将该资产从银行的资产负债表中转出（错）
29
4、 银行本票是银行银行签发给其在同一票据交换区内进行商品交易、劳务供应、支取现金或办理转账的票据,银行承诺在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。（对）
5、 银行租赁类业务的租赁物的使用权和所有权产生了分离，承租人在承租期间只有租赁物的使用权，而没有所有权，所以承租人不能够将该资产任意卖出。（对）
6、 银行对中间业务产品进行定价不仅要考虑银行开展中间业务的人力成本和物力成本，同时银行还需要考虑中间产品的风险成本（对）
7、 为控制银行的风险，银行在对企业进行的租赁过程中，银行购买设备直接租给承租人的过程中，银行不得引入第三方资金。（错）
8、 银行在出具银行保函中，银行如果出具见索即付类保函，受益人在未提供符合保函要求的单据的情况下，银行可以有三个工作日时间考虑是否撤销这份保函。（错）
9、 在银行出具投标保证书的时候，银行可以出具一份跟单信用证来保证银行履行在投标人不支付款项的情况下向受益人付款（错）
10、 银行利用自己的网点优势开展中间业务，极大的方便了人民群众的生活，同时改善了银行的资产负债表的结构（错）
三、 简答题：
1、 请简要说说银行中间业务的含义以及中间业务把握的特点？
在以英美为主的西方商业银行业务中,与我国商业银行中间业务概念相对应的是表外业务,是指商业银行所从事的,按通行会计准则不列入资产负债表,不影响资产负债总额,但会改变银行当期损益的经营活动。
指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务,即能为商业银行带来货币收入,却不直接列入银行资产负债表内的业务。中间业务的开展主要以商业银行的资产业务和负债业务为基础,接受客户的委托,服务于客户的金融和信息咨询需要,不运用或不直接运用自己的资金,以收取手续费的形式获取收入,风险低。
中间业务的特点有：: 第一,表外性。中间业务不在银行资产负债表内反映。商业银行开展贷款业务和投资业务,都要运用其通过负债业务所动员的资金。在开展中间业务时,没有自身资金的转移。
第二,多样性。中间业务产品具有明显的多样化特征。
从中间业务产品的生成条件看,中间业务产品与银行的支付中介职能、信用中介职能及银行的信誉和技术经济条件相联系。
从中间业务产品的功能看,有结算性、管理性、担保性、融资性业务及其他类中间业务。 从中间业务产品的作用看,有代理性业务、委托性业务和自营性业务。
第三,风险差异性。在中间业务产品中,商业银行一般不以信用关系的当事人出现,只是以中间人的身份为客户办理收付和其他委托事项,通常不存在存贷业务(如结算业务、代理业务、咨询业务)中的信用风险。有些中间业务会存在潜在风险,如信用证、承兑等担保性业务实际上是一种或有资产或负债,它们在一定条件下会转化为现实的风险资产或负债,其风险主要有信用风险和利率风险。
2、请问银行代理类中间业务以及保管类中间业务主要有哪几项？ 答：
代理类中间业务是指商业银行接受客户委托,代为办理客户指定的经济事务,提供金融服务并收取一定费用的业务。包括代理收付业务、代理承销与兑付债券业务、代理政策性银行业务、代理保险业务、代理商业银行业务、代理其他业务等。
（1）.代理收付业务
代理收付业务是商业银行利用自身的结算与营业网点便利,接受客户的委托,代为办理指定款项的收付事宜。
（2）.代理承销与兑付债券业务
代理承销与兑付债券业务是商业银行利用自己的资金、网络、技术的专长,接受委托,代理发行国家债券、企业债券、金融债券、股票等;
30