第五章工程项目准备阶段风险管理
1、工程项目准备阶段主要工作事项有哪些？为什么准备阶段是工程项目风险控制的重要阶段？
工作事项：工程勘察、初步设计与审批、施工图设计与审批、工程项目的招投标、概预算等工作。
准备阶段是工程项目管理的龙头，对工程质量、造价有重大影响。因此，加强对工程项目施工前的勘察、设计、概预算等准备工作的控制，以降低其潜在的风险扩大化的可能性和引发风险的可能性。
2、工程项目承包合同有哪些计价方式、各种计价方式下业主方和承包方的风险分配情况是怎样的？ 总价合同
不可调整值总价合同承包方风险较大 可调整值总价合同双方对风险做了分摊 总价合同
估算工程量单价合同双方的风险分担合理 纯单价合同因急需开工，发包方风险较大 成本加酬金合同
成本加固定百分比酬金发包方风险较大 成本加固定金额酬金发包方风险较大
成本加奖罚业主和承包方都不会担太大风险 最高限额成本加固定最大酬金
3、准备阶段的风险管理目标怎样进行分解
从成本控制、进度控制、质量控制、HSE控制四个维度对总体目标进行分解。成本控制维度的具体目标是编制工程概算和工程预算；质量控制维度是保证初步设计质量；进度控制维度是及时办理施工许可证；HSE维度控制的目标是编制高质量的工程项目安全计划。
4、工程项目的设计风险主要表现为哪些风险？业主和设计方的风险表现形式有哪些不同？双方各自应如何应对设计风险？
主要表现为委托外部设计单位进行项目勘察设计时，选定的设计单位资质不够、初步设计工作没有按时完成、施工图设计质量问题、设计合同风险等
设计单位因素：设计人员的原因、设计管理的原因、各专业设计之间的专业和配合 施工方原因：详细设计与设计深化、优化设计施工方面的原因
业主角度的设计风险应付：限额设计、设计审查、设计合同风险应付
设计方角度的风险应付：工程项目设计风险规避、工程项目设计风险自留与风险控制、工程项目设计风险转移
5、简述业主方和承包方各自总承包模式的风险分析和对策 业主需要提出对建设项目的一些设想与要求，投标单位必须充分领会业主的建设意图，因而也主要承担较大的风险。在这样的一个框架里在进行细化、深化乃至全面设计，根据自己的设计方案，投标人进行工程量的测算和投标报价。这样的操作模式减少了业主在协调上困难，缩短了“设计修改招标开标”的过程的时间，将部分市场及现场的风险因素转移给了投标单位。但业主同时也面临着设计过程中投标单位故意设置陷阱或者缺陷的风险。 6、简述业主方招投标实施阶段的风险分析和处置策略
1）项目招标方式风险管理，采用公开招标而不采用邀请招标，并且在招标过程中做好资格预审，严格按照公开招标的程序开展工作来避免较大的风险。
2）发包模式风险管理，尽量减少设计变更，设计方案上有修改的可能，很好地实现与设计方与施工方的沟通。
3）招标文件风险管理，准确界定招标范围，控制好工程量清单的编制，选择理想的计价方式，避免计算工程量的误差
4）招标过程信息管理和投标企业道德风险管理，降低招投标双方的信息不对称，挑选社会信誉好的队伍。
5评标过程风险管理，改进评标办法，加强资格审查来降低投标单位借资质围标，串标的风险。
6）招标合同风险防范，尽可能明确部分项目工程内容、范围及工程量，提供完善的设计图纸，以及通过担保来确保按时完工。
7、工程建设项目合同风险主要有哪些类型？ 合同签订程序风险；合同文件防范不严引发的风险；合同担保中的风险；合同救济中的风险；合同履行过程中的风险
第六章工程项目施工阶段的风险管理
1.怎样理解工程项目施工阶段风险管理的重要性？(p178主要写施工阶段的重要性，其次是风险管理在施工阶段中的性质，最后答后果） 答：工程项目施工阶段虽然不是工程项目风险控制的最为重要的阶段，却是整个项目周期中工程量最大，投入的人力、财力、物力最多的阶段，也是将施工建设目标变为现实最为主要、重要的阶段，同时涉及设计单位、原材料和设备供应商、金融机构、当地政府等诸多利益相关部门，因而工程项目经理的管理、协调、配合难度也最大，历来成为工程项目控制的重点阶段。工程项目实施阶段是风险集中的阶段,风险种类繁多，而且可能会引发连锁反应。如果此阶段出现的问题不能及时得到妥善解决，就会妨碍竣工验收、结算、决算及后评价阶段工作的顺利执行。工程项目施工阶段的风险一旦发生就会产生重大的影响。只有各方严守职责，积极沟通才能确保项目顺利开展，减少风险带来的损失。 2．工程项目施工阶段的风险识别方法主要有哪些？(5种，p184）
识别方法主要有：安全检查法、核对表法、工作-风险分解法、情景分析法、因果图分析法 3．工程项目施工阶段主要存在哪些风险，关键的风险控制节点有哪些？（ 1.工程项目施工阶段主要存在的风险：（p187-197) ⑴没有及时办理施工许可证
⑵工程项目融资风险：出资能力风险、再融资风险、金融风险 ⑶工程项目材料管理风险：a.业主方原因造成的工程项目材料管理风险 b.供应商原因造成的工程项目材料管理风险c.材料本身采购流程管理中的风险
⑷工程项目施工与分包风险:施工中断与停工风险、施工安全的风险 业主限定当地分包风险、分包管理风险、分包商的工期延误 ⑸工程项目成本失控风险 ⑹工程项目进度风险
⑺工程项目安全与质量风险 ⑻组织协调性风险
⑼乙供物资及剩余物资风险
⑽土地、物资及服务的市场供给及价格风 2.关键的风险控制节点：(p182)
⑴施工许可证⑵投资控制⑶工程质量管理：全过程管理，应贯穿工程建设事前事中和事后⑷
施工进度控制
4．工程项目施工阶段风险的定性评估方法主要有哪些？(p197-201) ⑴审核检查法：适用于从项目建议书开始到项目竣工结束的全过 程的风险检测方法。
⑵费用偏差分析法：是一种监测项目费用风险和进度风险的方法。 ⑶甘特图法：也称横道图、条状图。
⑷S曲线法：可以直观地反映整个工程项目进度计划和实际进度的情 况，它是在宏观层面上对工程项目风险进行分析的方法。 ⑸控制图法：用于工程项目质量风险的监控。
⑹风险图表表示法：指根据风险评价的结果，从工程项目的所有风险 中挑选出几种重要风险，实施重点观测。
5．工程项目施工阶段风险的定量评估方法主要有哪些？(p201-216) ⑴故障树分析法⑵贝叶斯网络法(学会条件概率）
6．工程项目施工阶段的各类风险应如何管控？（p221) 1.融资风险应对
⑴降低利率风险的金融工具
⑵降低汇率风险的金融工具：汇率封顶、货币互换 ⑶降低外汇获得和转移风险的方法：
①构造不同的合同结构，使项目的收入与债务支出货币相匹配 ②在当地筹集债务。
③将产生项目收入的合同尽量以硬货币支付。
④与东道国政府谈判取得东道国政府担保，保证项目公司优先 获得外汇的协议或者由其出具外汇可获得的担保。 2.现金预算风险应对
⑴明确现金流量预算管理的目标：
①要满足工程项目企业正常生产经营的现金流量需求 ②优化资金结构
③提高工程项目资金使用效率、效益 ④规避资金风险
⑵加强现金流量预算的执行和控制 ⑶加强资金日常监控管理
①加强账户管理，进一步加大资金集中力度。 ②完善内部资金市场，提高资金运作效益。 3.工程项目材料管理风险的应对 ⑴材料计划管理风险的应对
⑵工程项目材料技术进步管理中的风险应对 ⑶工程项目材料质量管理中的风险应对 ⑷工程项目材料验收管理中的风险应对 ⑸工程项目材料价格管理中的风险应对 ⑹工程项目材料加工订货管理中的风险应对 ⑺工程项目材料使用管理中的风险应对 ⑻工程项目材料储备管理中的风险应对 ⑼工程项目材料运输管理中的风险应对 ⑽工程项目材料盘点管理中的风险应对
⑾境外工程材料管理中的风险应对 ⑿材料招标风险的防范 ⒀材料采购合同风险防范 4.施工与分包风险应对
⑴工程分包预算风险的防范 ①正确选择分包单位 ②合理确定分包价格
③注意培养长期的合作关系 ④签订正式分包合同
⑤坚持总包管理，避免以包代管。 ⑵业主供应商管理风险的防范措施 ①加强对供应商的选择、考察、审核 ②余供应商建立并保持良好的合作关系 5.工程项目成本控制风险应对
⑴组织措施：项目经理应将成本责任分解落实到各个岗位、落实到专人，对成本进行全过程管理、全员管理、动态管理。
⑵技术措施：在工程项目施工过程中要注意在技术上采取措施，以降低成本。 ⑶经济措施：认真做好成本的预测和各种计划成本的估算
⑷合同措施：在合同的条文中应细致地考虑一切影响成本、效益的因素，特别是潜在的风险因素。
第七章工程项目竣工验收阶段的风险管理
1.对项目竣工验收阶段进行风险管理需要搜集哪些信息? 答：需要搜集和风险事件有关的数据和资料。这些数据和资料可从过去类似工程项目的经验总结或记录中取得；可以从施工方、承包方、工程咨询公司等有关的历史资料中取得。所搜集的数据和资料要求客观、真实，最好具有可统计性。 由于工程项目具有单件性和固定性等特点，在某些情况下有价值的、可供使用的历史数据材料不一定十分完备。此时，可采用专家调查等方法获得具有经验性的主观评价资料。
2.试对竣工验收阶段8大作业环节的风险进行分析，并归纳总结竣工验收阶段的风险种类。 答：（1）工程三级自检环节的风险分析。涉及的风险包括施工单位的道德风险及合同条款拟订不合理的契约风险。
（2）工程初检环节的风险分析。涉及的风险包括监理单位的道德风险及合同条款拟订不合理的契约风险。
（3）验收方案编制环节的风险分析。涉及的风险主要是验收制度及程序执行不规范的程序风险。
（4）验收费用支出计划审核环节的风险分析。验收费用支出计划审核环节涉及的风险主要是验收制度及程序执行不规范的程序风险。程序风险是指财务部组织在完成审核验收费计划时存在的程序方面是问题。
（5）正式验收环节的风险分析。涉及的风险包括参与验收的人员其知识结构不完善的技术风险和验收人员的道德风险。
（6）验收资料归集环节的风险分析。验收资料归集环节涉及的风险主要是验收参与单位间权责划分不明的制度风险。制度风险是指项目管理部组织在完成验收资料归集业务内容时存在的制度风险。
（7）资产清点移交环节的风险分析。涉及的风险主要是企业内外部人员的道德风险。 企业外部人员的道德风险是指施工单位在完成资产移交工作内容时存在的道德风险。
（8）暂估转资环节的财务风险分析。涉及的风险包括成本核算与实际不符的真实性风险和成本核算不及时的及时性风险。
对以上识别的风险事件按其风险后果进行归类，可分为资产质量（资产价值）风险、工程造价风险和工程核算风险。其中，资产质量风险包括由于企业内外部人员的道德因素、契约因素及企业内部人员的技术因素所导致的工程质量隐患、盈利能力减损的全部风险事件；工程造价风险包括由于企业内外部人员的道德因素、结算审核人员的技术因素所导致的工程成本超概算、超预算等工程造价失控的全部风险事件；工程核算风险包括由于企业内外部人员的道德因素等所导致的工程成本及费用核算与工程实际不符、核算不及时等工程核算不规范的全部风险事件。这三大类风险将直接或间接影响项目管理工作目标的实现。 3.如何应对竣工阶段工程质量风险？ 答：（1）外部单位道德风险应对：1）签订工程质量责任条款、2）购买工程质量保险 （2）企业内部人员的道德风险应对；（3）契约风险应对；（4）强化工程项目竣工验收控制：1）验收组织及人员的确定、2）工程验收应遵循的程序、3）工程项目质量验收应达到的标准、4）在工程项目验收中切实增加科技含量和定量分析、5）切实加强分部分项工程尤其是隐蔽工程的检测；（5）建立健全相关制度，压缩权力寻租空间 4.工程造价风险和工程质量风险如何应对？ 答：（1）外部单位道德风险
外部单位的道德风险主要体现在资产清点与移交环节。要缓解外部单位的道德风险对资产移交工作的影响，一方面，在施工单位招标环节，将施工单位的诚信、守规情况作为招标时考虑的重要方面之一，实现风险源头的遏制。另一方面，加强竣工验收小组对资产移交环节的监督，严格执行实物盘点程序，以及时发现并消除违规的资产移交行为。同时，项目管理部要对施工的诚信、守法和守规情况进行定期评估。 （2）企业内部人员的道德风险
针对验收费用支出计划，应当制定验收费用支出计划审核办法，对该程序业务的流程、内容及要求进行明确规定。针对资产清点与移交环节可能出现的程序执行规范性风险，主要应对措施是加强财务部门在该环节的审核作用。针对暂估转资环节可能出现的核算混乱、转增不及时等现象，一方面应当将工程项目的财务处理进行自查更正，作为财务部门竣工验收阶段必须进行的一项工作予以严格执行，要求核算人员对工程项目间串户、科目运用不规范等进行及时纠正。另一方面，应对优化暂估转增的流程。
第八章工程项目竣工结算阶段的风险管理
1.竣工结算阶段有哪些主要业务？存在哪些主要的风险控制节点？(P264)
主要业务：1)编制结算报告，提出结算申请；2)审核结算报告，控制工程成本； 3)核算结算价款，办理付款手续。
主要控制节点：1)竣工结算报告审核。包括：①项目竣工结算条件的审核；②竣工结算报告的审核；③审批手续完整性的审核。 2)结算价款的支付。 2.如何理解工程竣工结算阶段风险管理的重要性？(P267) 答：竣工结算是施工企业在完成合同全部内容并交工验收之后，根据工程实施过程中所发生的实际情况及合同的有关规定而编制的，向业主提出自己应得的全部工程价款的工程造价文件。结算价是承发包双方对工程价款的最终确认，是承包方向发包商申请工程款项的唯一依据。结算是项目的最终收益，涉及工程款的及时回收，因此结算工作的风险管理至关重要。