1.5制造费用 1.6收回欠款 制造费用 招行 10000 17450 建设银行 应收帐款 10000 17450 1.8 审核录入的凭证
步骤：换张娟进入已建帐套—帐务处理—凭证管理—审核（注意：如果操作有错，可以通过反审核操作）——关闭退出
1.9 凭证过账（注意：如果需要取消过帐，则在凭证管理中点操作——点反过帐）
步骤：以系统管理员身份进入已建帐套——用户管理——双击张健—用户组——双击右边的系统管理组
系统——以张健身份重新登录——初始化——启用账务系统——开始——确定——财务处理——开始过帐——关闭退出 2. 常用账簿
2.1 查看1月份的总分类账，并导出
步骤：在过完帐的界面双击右边的总分类帐——确定——文件——引出数据——确定——文件名：总分类帐——确定——关闭退出 2.2 查看1月份的明细分类账，并导出
步骤：双击右边的明细分类帐——确定——文件——引出数据——确定——文件名：明细类帐——确定——关闭退出
3. 往来核销（本往来核销指本单位与某一单位之间的应收应付之间的核销） 步骤：
3.1 将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理
1、设置—系统参数——财务参数——打勾启用往来业务核销——确定
2、财务处理——往来核销——取消—核销——会计科目选择应收帐款——确定——选择相同金额打勾——核销——关闭退出
3.2 查看本月和天达公司之间的业务往来
步骤：财务处理——往来对帐单——会计期间——会计科目——业务日期——确定
4、计提本月折旧
步骤：1、以张健身份进行计提折旧——固定资产——计提折旧
2、以Manager身份进行该凭证的审核与过帐——账务处理——凭证管理——审核——过帐 5. 期末结账
5.1 使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目 步骤：
1、以Manager身份进行自动转帐——账务处理—自动转帐——新增——名称：结转制造费用 ——机制凭证：否——转帐期间：1——凭证摘要：结转制造费用——科目：辅助生产成本——
——方向：自动判定——转帐方式：转入——新增行——科目：制造费用（折旧）—— ——方向：自动判定——转帐方式：按比例转出借方发生额——新增行——科目：制造费用（水电费）——方向：自动判定——转帐方式：按比例转出借方发生额——保存——关闭退出——转帐期间打勾——下面生成凭证——关闭退出
2、以张健身份登录帐套并对该凭证进行审核记帐。
5.2 将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证 步骤：
1.以张健身份进行结转损益处理——财务处理——结转损益——下一步——完成 2、以Manager身份对该凭证进行审核并记帐。 5.3 进行期末结账处理
步骤：以Manager结帐——期末结帐
练习七：出纳管理
目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行出纳管理的操作 资料数据：
1. 现金管理（必须开启出纳系统，但是，如果在填出纳初始数据时忘记填银行帐号，则要补充填入，否则无法开通——初始化——出纳初始数据——选择银行——录入银行帐号 1.1 在现金管理系统中录入1月2日从建行提取现金1000元，现金支票号：1234 步骤：出纳管理——现金日记帐——确定——新增（填入相关信息）——关闭退出 1.2 从总账导入剩余凭证
步骤：在前一步骤基础上——引入——引入本期所有凭证——引入——关闭退出
1.3 1月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行现金盘点操作，生成现金盘点单
步骤：出纳管理——现金盘点单——新增——填入相关信息——保存——关闭退出 1.4 1月31日会计进行现金对账操作
步骤：出纳管理——现金对帐——确定——关闭退出 2. 银行存款管理
2.1 在银行存款管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。 步骤：出纳管理——银行存款日记帐——确定——新增（填入相关信息）——关闭退出 2.2 从总账导入剩余的凭证
步骤：在前一步骤基础上——引入——引入本期所有凭证——引入——关闭退出 2.3 按照下表输入银行对账单数据 日期 摘要 结算方式 支票 结算号 借方金额 1234 贷方金额 2009-1-2 提现 ￥1,000.00 ￥0.00 ￥20,000.02009-1-6 收到长城公司欠款 2009-1-20 ￥0.00 0 收到运输费用 ￥0.00 ￥1,000.00 2009-1-3制造费用 ￥10,000.00 ￥0.00 0 2.4 进行银行对账操作
2.5 进行银行存款与总账对账操作 3. 支票管理
3.1 1月10日从建设银行购置转账支票10张，转账支票号：100011～100020
3.2 采购部赵立1月20日领用建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，限额10000元。
3.3 采购部赵立1月20日领用的建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，已经付款并报销，在支票管理系统中进行已领用支票的报销操作。 4. 期末结账
4.1 完成本期的出纳管理系统结账操作
练习八：报表与分析
目的：掌握常见会计报表的制作和分析
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中实现会计报表的制作和输出 资料数据： 1. 报表管理
1.1 制作一张客户业务发生明细表，要求列出客户期初数据、本年借货方累计发生额、期末余额
步骤：进入已建帐套——报表与分析——自定义报表——新建——选定表头——单元融合——输入表头
——在下一行分别输入客户名称、期初余额本年借方累计发生额、本年贷方累计发生额和期末余额
1.2 查看资产负债表和利润表并输出
步骤：进入已建帐套——报表与分析——右边的资产负债表——数据——自动计算——文件——引出报表——利润表同理
1.3 制作现金流量表并输出
1.3.1在凭证录入中指定
步骤：平时在录入凭证中指定核算现金流量，如果结帐了也可以再次指定： 财务处理——凭证管理（已经结帐的要反结账）——流量 1.3.2通过T型账指定
步骤：报表与分析——T型帐户——过滤条件（确定）——击借方按右键，按下级科目开展——按右键，按现金科目开展——击贷方按右键，按下级科目开展——按右键，按现金科目开展
练习九：工资管理
目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行工资管理系统的操作。 资料数据：
1.工资管理的基础资料 1.1 建立工资类别： 类别名称：全体员工 币别：人民币
步骤：工资管理——类别管理——填入类别名称：全体员工——币别：人民币——确定 1.2 导入并新增部门：工程部
步骤：工资管理——部门（右边）——新增——填入工程部数据——保存——引入——全选 ——导入
1.3 新增市场部员工：李松
步骤：工资管理——职员——新增——填入职工数据——保存 1.4 增加银行资料： 代码 1001 名称 建行天河支行 账号长度 10