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质量记录控制程序
修订 日期 2011/03/30 修订 单号 / 修订内容摘要 系统文件新制定 页版次 次 4 A/0 修订 / 审核 / 批准 / 更多免费资料下载请进：http://55top.com 批准： 审核： 好好学习社区 编制：
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质量记录控制程序
1.目的
本程序规定了质量记录的标识、收集、编目、查阅、归档、贮存、保管和处理的要求和办法，以证明产 品质量符合合同或规定的要求和质量体系有效运行。
2.适用范围
适用于本公司产品质量形成过程和质量体系运行所要求的全部记录，包括外来及顾客指定的质量记录。 ? ISO/TS16949：2002 4.2.4
3.术语： 无
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4.流程 序号 内部质量记录 流程 外部质量记录 / 支持性文件 输出文件/记录 责任 质管部档案员 ① 记录收集 质量记录管理一览表 质管部档②-1 需要归档 Y N 保存 / 质量记录归档登记表 外来文件登记表 案员 各部门管理人员 质管部档案员 质管部档案员 质管部档案员 质管部档案员 销毁 / 文件/质量记录销毁登记表 ②-2 复制 ③-1 ③-2 归档保存 维护 / / 查阅 销毁 / 文件资料借阅记录 ④ 5.流程说明
/ 文件/质量记录销毁登记表 质量记录表式由各使用部门按程序要求负责编制、审定，标识并编目，质管部汇总编制《质量记录管理一览表》。为便于质量记录的分类、归档及查询，质量记录的编号规则如下： A、程序文件产生的质量记录编号 D -XXX – XX 质量记录流水号
一位标准条款号，两位流水号连接（既程序文件编号） 质量记录 B、指导书产生的质量记录编号
D -XXX – XX - XX 质量记录流水号
该程序文件的指导书流水号
一位标准条款号，两位流水号连接（既程序文件编号） 质量记录
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①.质量记录的范围：
a.管理评审记录 b.合同评审记录 c.文件和资料控制记录表 d.合格分承包方的质量记录 e.提交顾客的PPAP记录及供方提交的PPAP记录 f.过程控制记录
g.人员及工艺认可记录 h.进货检验、工序检验和最终检验记录、试验记录 i.检验、测量、试验设备周期检定记录 j.不合格品控制记录 k.内部质量审核、纠正和预防措施、实施情况及其有效性验证记录 l.培训记录等各种与质量体系活动有关的记录。
各部门负责人应对本部门产生的质量记录的正确性，符合性，及时性以及填写的规范性和部门保管文件的保护状况，进行持续性的监督检查，确保部门人员填报的记录符合本程序规定。 ③-2.质量记录的收集、归档及保存
a. 质量记录由产生部门指定专人收集汇总、整理成册、列出目录清单后，分类、编目、组卷、保存以供查阅，并登入《质量记录归档登记表》。
对于外来质量记录的收集，由各部门指定专人收集汇总、整理成册、列出清单后，分类、编目、组卷、保存以供查阅，登入《外来文件登记表》。
b. 部门收集的质量记录，由部门负责人指定专人每月收集汇总、列出《卷内目录》后装订成册，做好卷案标识（包含质量记录名称、收集时间、责任人等）交档案员后登入《质量记录归档登记表》保存。 所有质量记录，填写人员要保证其内容完整、准确、清晰、不随意涂改、做到文实相符。
c.各部门在保存质量记录时应确保保管场所和设施要清洁、干燥、通风、防蛀、防霉，以防止质量记录损坏、变质和丢失。 d.质量记录保存期限：
? 生产件批准文件，工装记录，采购订单和修改单的保存时间应永久保存； ? 质量运行状态记录。（如控制图表，检验和试验结果）应保存三年。 ? 内部质量体系审核和管理评审记录应保留三年。 ? 各质量记录的具体保存期限见《质量记录管理一览表》。
以上规定的保存时间为“最短的”保存时间，如有法律、法规或顾客要求时，按其期限要求保存。 e.有关部门需借阅质量记录应办理手续，填写《文件资料借阅记录》并得到记录所属部门负责人同意方可借阅，借阅的资料必须及时归还，不得损坏或丢失。
f.质管部指定专人每个月1次按照《质量记录管理一览表》的要求抽查各部门质量记录的使用和填报情况，并填写《质量记录有效性评价表》，检查到结果与记录不符合要求时，要求责任部门/人员按《纠正和预防措施控制程序》规定，组织实施整改，质管部对整改效果实施跟踪验证。 ④.质量记录的处理
质量记录的保管期超过规定期限，而又无继续保存价值，档案员应填写《文件/质量记录销毁登记表》，并经质管部部长审定，必要时由管理者代表批准，才能处理。经报废处理的质量记录未经总经理同意，不得流出公司。
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6.需要保存的记录
名称 质量记录管理一览表 质量记录归档登记表 质量记录有效性评价表 文件/质量记录销毁登记表
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
编号 D-402-01 D-402-02状态 原件 原件 原件 原件 收集人员 质管部档案员 质管部档案员 质管部档案员 质管部档案员 保存期限 三年 三年 D-402-03 D-402-04 三年 三年 B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√ C成本报表是对外报告的会计报表。× C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。× C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√ C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。× F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错 G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对 J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√) J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×) J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×) W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×) Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对 Z直接生产费用就是直接计人费用。X Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√
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A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。 A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)