企业。鼓励埠外投资者投资农业综合开发和出口创汇项目，经营期内，除按国家规定享受优惠外，所得税按征收额的50%返还，对开发荒山、荒地、水面生产农业特产项目的，除享受所得税减返照顾外，2年内农业特产税按征收额全额返还。外埠投资者将税后利润再投资东辽，经营期5年以上，按40%退还再投资部分已交纳的税款。
目前，筹建东辽**村镇银行进行了下列工作：
1.拟制定符合《公司法》及相关要求的公司章程（草案）。 2.注册资金达标。东辽**村镇银行拟注册资本为人民币2,000万元，符合银监会规定的在县（市）设立村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币的规定。
3.确定的发起人符合《村镇银行管理暂行规定》。
4.建立科学的公司治理结构和有效的内部管理制度体系。获准筹建后，新设立的东辽**村镇银行将按照法人治理模式筹建管理架构，实行民主管理，实现权力的相互制衡。在发起人大会上初步确立了银行组织架构体系，拟设立董事会和高级管理层，其中：董事会由5人组成，设董事长1人，董事4人，董事长可兼任行长，董事会将下设三个委员会，分别为：审计委员会、资产与债务委员会、风险管理委员会，每个委员会的组成人员中至少含有三名董事，委员会向董事会提出建议，最终决策则由董事会做出；经营管理层设行长1人，副行长3人；设监事1-2人，对发起人负责；拟内设营业部、业务管理部和综合部三个部门，每个部门配备经理1名、综合员1名、业务人员若干，人员编制暂定为30人左右。拟制定《东辽**村镇银行章程（草案）》；《东辽**村镇银行民主管理制度》，包括董事会决策程序、议事规则和监督机制等；《东辽**村镇银行董事会各专门委员会工作职责》；《东辽**村镇银行经营方针和三年业务发展规划》；《东辽**村镇银行信贷管理制度》、《东辽**村镇银行财务管理办法》、《东辽**村镇银行人事劳资管理办法》、《东辽**村镇银行稽核管理办法》、《东辽**村镇银行安全保卫管理办法》、《东辽**村镇银行轮岗和强制休假制度》、《东辽**村镇银行授信审批管理制度》、《东辽**村镇银行资金业
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务管理制度》、《东辽**村镇银行存款和柜台业务管理制度》、《东辽**村镇银行中间业务管理制度》、《东辽**村镇银行卡管理制度》、《东辽**村镇银行会计管理制度》、《东辽**村镇银行计算机信息系统管理制度》、《东辽**村镇银行风险管理制度》等。
5.选择符合条件的营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施。获准筹建后，辽源经开村镇银行将确保符合公安部门规定的金融机构安全标准，金库、营业柜台安全保卫措施全部到位。
三、市场前景分析
社会主义新农村建设，将会促使东辽**村镇银行的作用得到更好的显现，也为其发展提供新的历史机遇，更将在区域性金融服务体系中处于重要地位，具体优势表现在：
一是机构布局及人缘、地缘优势。东辽县处于中国大连、珲春、满洲里等经济技术开发区的中心胶地，直接接受沈阳、长春，哈尔滨等大中城市的辐射，幅员辽阔、住处灵活。交通、通讯便捷。四梅铁路横贯东西，境内设有三站，辽那、四浑一级公路穿境而过。西经四平沿哈大高速公路达沈阳至大连，北沿辽那一长营高速公路畅达省城长春。距长春、沈阳国际空港100—150公里。区位优势、经济优势十分明显。
辽源县内盛产玉米、水稻、大豆、高梁，是国家商品粮基地，境内森林资源和动物资源丰富，具有经济价值的280多种，东辽特产鹿茸、柞蚕闻名全国，这为东辽**村镇银行实现其贴近“三农”的服务定位提供了广阔空间。
二是技术品牌优势。东辽**村镇银行经过不断发展能够形成自己特有的品牌将会被更多的农户了解和接受，同时随着近年来社区“三农”资金多元化的需求不断加大，村镇银行作为一个新成立的面向“三农”的银行业金融机构，轻装上阵，没有任何负担。
三是业务发展优势。村镇银行成立后，由于银行业监督管理部门的严格监管，以及自身的业务品牌优势，将建立符合市场需求的业务经营机制，充分利用现有的资源和优势，把创新业务品种和改善金融
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服务有机结合起来，从农村经济发展和农民的实际需求出发，适时推出新的金融产品，不断满足多元化的市场需求，努力培育新的业务增长点，不断提高市场占有份额。
四是政策优势。村镇银行是根据中国银行业监督管理委员会的有关文件精神，为解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分的实际情况而设立的，新办金融机构优惠政策较好。
五是具有良好的合作优势。由于农业银行、农业发展银行、邮政储蓄银行都将回归农村，将形成适度的竞争态势，为提高村镇银行的支农服务水平将起到积极的促进作用。
六是体制优势。新设立的东辽**村镇银行，将按照法人治理模式筹建管理架构，实行民主管理，实现权力的相互制衡，为自身业务经营与发展提供了体制保障。
村镇银行的设立，必将有力支持该区农村产业结构调整，支持农户种养业和农副产品加工等龙头企业的快速发展，也必将成为支持全市经济发展的重要金融力量。
四、未来三年业务发展规划
东辽**村镇银行将经过三年的努力工作，初步设想到2013年，实现以下经营目标。
（一）业务发展目标 1.经营机制。
通过三年的发展，东辽**村镇银行将建立完善的董事会和监事制度，建立完善的议事规则，科学设臵业务流程和管理流程，精简设臵职能部门，确保机构高效、安全、稳健运行。保证及时、准确的决策能够得到正确的执行。
2.目标市场。
东辽**村镇银行的经营宗旨是服务“三农”，在满足农户小额贷款需求的同时，探索积极开拓种养业大户、专业户、科技示范户、个体工商户等信贷业务，主动开展对中小型企业特别是小企业的贷款营
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销，改进服务手段和方式，发掘和培育新的客户群体，争取每年新增贷款中有较大的比例用于支持“三农”。 辽源经开村镇银行村镇银行的涉农贷款比率将达到70%以上。
3.资金投向。
项 目 预计吸收存款金额（万元） 存款用于“三农”贷款金额 4.发展战略及网点布局。 东辽**村镇银行设立后，按照“精简、高效”的原则设臵分支机构和内设机构，实行统一领导、垂直管理。设营业部、业务管理部和综合部三个部门，村镇银行成立后，视业务发展情况酌情增设1-3家分支机构。
5.业务规模及资产组合。
单位：万元、户
信贷总量 农业贷款总量 其中：农户贷款 涉农其他 非农中小企业及个体工商户 （二）财务发展目标。
1. 财务预测。预计东辽**村镇银行小额信贷业务将逐步发展，信贷贷款余额在2011年争取达到11200万元，2012年争取达到18800万元，2013年达到21000万元；利息收入2011年实现1100万元，2012年实现1700万元，2013年实现3000万元；利润2011年争取实现100
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2011年 15000 7840 2012年 25000 13160 2013年 40000 21000 2011年 金额 2012年 2013年 户数 户数 金额 户数 金额 11200 2754 18800 4446 30000 6750 7840 2642 13160 4258 21000 6450 5000 2500 2840 3360 142 112 8000 4000 12000 6000 5160 5640 258 188 9000 9000 450 300
万元，2012年争取实现170万元，2013年达到300万元。
2.利润分配方案。
东辽**村镇银行经营前三年实现的利润，通过转增资本方式扩大村镇银行的资本金，提高村镇银行的资本充足率，增强村镇银行抗风险能力。
（三）风险管理目标。 1.风险控制策略及目标。
东辽**村镇银行将利用以下方式实现风险的有效管理： 数据挖掘：数据挖掘是指从收集的大量信贷申请和还款历史数据中发现潜在有用的和尚未为人所知的模式的过程。这些模式、关联和关系可以提供有用的信息，帮助银行进行贷款的审批、监督和交叉销售。
数据挖掘的具体目标包括：
（1）市场的细分：识别纪录良好客户群和纪录不良客户群的各自特点；
（2）欺诈检测：甄别最可能存在欺诈行为的交易；
（3）针对性营销：识别应向哪些客户提供额外的信贷产品或给予他们比现有贷款更好的条件，以增加银行的盈利和客户的忠诚度；
（4）趋势分析：揭示典型客户的月度差异，以及经济领域或财务比率的背离。
2、信用评分：信用评分是指利用潜在客户的数据对向其发放贷款所存在的风险自动进行客观计算的过程。应用评分系统赋予各信用关联因素一定的分值，最后的评分反映该笔贷款的风险程度。
3、风险管理模型：通过频繁的数据评估，运用风险管理模型获得经常性的信用风险评估结果。风险管理模型包含按小额信贷中心、经济领域及其它因素分类统计的拖欠报告以及未来的信用评分报告。
4、过程质量管理：信贷质量是一长串相互交叉过程的产物，即每天进行的与贷款相关的操作都会影响到信贷质量。因此在东辽**村镇银行开展小额信贷过程中，要严格按照《贷款风险分类指导原则》、《农
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