（二）定性因素（50分） 1.银行资本质量和构成（8分）
主要考察资本的质量，资本构成的稳定性、市场价值及其流动性。
评分原则：（1）核心一级资本在资本中的比重越高，资本构成越稳定，评分应越高。
（2）分析核心一级资本构成的稳定性，如果存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，不得分。
（3）分析其他一级资本和二级资本的稳定性（主要是债务性资本的市值变动和超额贷款损失准备的计提情况），稳定性越高，市场价值越大，评分应越高。
（4）资本构成要素存在不稳定性，可能对银行承受风险能力造成不利影响的，得分应低于5分。
2.银行整体财务状况及对资本的影响（8分）
主要分析财务状况对资本的影响。在评价银行整体财务数据准确性与真实性的基础上，重点分析银行的盈利质量和盈利对资本补充的能力。
评分原则：（1）银行财务状况不佳（出现亏损），可能对银行资本充足状况形成不良影响的，得分应低于3分。
（2）累计亏损严重以致净资产出现负数的银行，不得分。
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3.银行资产质量及拨备计提情况（8分）
主要分析银行资产质量变化的趋势和方向，各项资产减值准备计提充足情况，以及对银行资本的（潜在）影响。
评分原则：（1）资产质量呈现恶化趋势，并可能对银行资本造成不利影响的，得分应低于6分。
（2）计提资产损失准备不足，贷款拨备比率和拨备覆盖率按孰高原则未达到最低监管要求的银行，得分应低于4分；不足程度越高，得分越低。
（3）未对贷款以外资产计提减值准备的银行，得分应低于5分。
4.银行资本补充能力（10分）
主要考察银行筹集资本，保持资本充足率各项指标符合监管要求的能力，进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力，包括控股股东提供支持的意愿和实际注入资本的情况。
（1）银行资本不足时，能否多渠道及时补充核心一级资本，包括主要股东注资的可能性。
（2）银行发行符合条件的二级资本工具资质和能力。 评分原则：（1）商业银行未在章程中规定，主要股东应当以书面形式向商业银行做出资本补充的长期承诺，并作为商业银行资本规划的一部分，或是章程中虽有规定但主要股东没有以书面形式做出承诺的，本项得分应低于6分。
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（2）当银行资本充足率不足监管最低要求，银行无法及时有效补充资本，得分应低于4分。
（3）不具备发行二级资本工具资格的，或由于银行自身原因导致募集不成功的，得分应低于6分。
5.银行资本管理情况（8分）
主要考察银行资本的管理政策、董事会和高级管理层的资本管理意识、资本管理水平、银行（集团）并表管理能力等。重点分析银行制定和实施资本规划的情况，包括规划制定的程序和依据、规划的科学性和实施的有效性。
（1）银行资本管理组织架构、政策程序、信息管理系统等情况，是否与银行总体发展战略相统一，与银行业务规模、性质、复杂程度和风险状况相适应。
（2）有附属机构的银行（集团）是否具备良好的并表资本管理能力，在并表范围、资本充足率计算、监督检查和信息披露等方面满足资本管理要求。
（3）内部资本充足评估程序。银行是否建立健全一整套内部资本充足评估程序，确保主要风险得到充分识别、计量、监测、控制和报告，确保资本水平与风险偏好和管理能力相适应，确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势和长期发展战略相匹配，并将压力测试作为内部资本充足评估程序的重要组成部分。
（4）是否定期评估其资本充足率水平，并据此调整业务经
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营、约束资产扩张；是否定期检查监测资本评估程序；是否定期向董事会报告资本规划实施的情况，确保资本管理措施的有效实施。
（5）利润分配和薪酬政策是否稳健，银行盈利的留存比率是否适当，并能够及时按资本管理规划补充资本金。
评分原则：（1）银行如果缺乏明确的资本管理政策，没有建立资本约束机制的，得分应低于3分。
（2）未建立符合银监会有关并表监管指引和《商业银行资本管理办法（试行）》要求的并表资本管理体系，或应实施而未实施并表资本管理的银行（集团），得分应低于4分。
（3）并表范围、并表方式不符合《商业银行资本管理办法（试行）》规定，对并表后资本充足率产生不利影响的银行（集团），应根据影响程度酌情扣分。
（4）银行的收益分配政策应与其资本充足状况相适应，银行累积未分配利润为负数而进行利润分配的，不得分；银行资本充足率未达到监管要求而进行利润分配的，不得分。
（5）储备资本比例接近为0的，不得分。
（6）未建立内部资本充足评估程序的银行，酌情扣分。 6.银行监管资本的风险覆盖和风险评估情况（8分） 主要考察银行资本和风险的变化趋势，分析银行的资本框架是否已覆盖所有重大实质性风险，并分配相应的资本。
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（1）银行资本是否已覆盖所有重大实质性风险。 （2）风险评估结果对资本的影响。
评分原则：（1）监管资本至少应覆盖信用风险、市场风险和操作风险。监管资本未覆盖市场风险和操作风险的银行，得分应低于5分。
（2）对于信用风险、流动性风险或其他对银行有实质性影响的风险被评估为整体风险水平高且风险趋势上升的银行，得分应低于6分。
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